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1.0目的
1. 1查明公司各项原材料、在制品、成品机、固定资产等的可用程度，以便有效利用资产。
1. 2核对现有存货、固定资产等与账载数目是否一致，准确把握公司资产。
1. 3发现不良品、呆滞品并及时进行处理。
1. 4为物料需求分析提供依据,确保各类物料满足生产需求.
1. 5为下一阶段销售计划和生产计划的拟订提供依据。
2.0适用范围
公司所有原材料、在制品、半成品、成品、低值易耗品、固定资产等。
3.0职责
3.1盘点委员会：由总经理担任总指挥，财务部门主导，各部门经理、主管为委员会成员，负责指挥盘点工作。
3.2 初盘：由各部门自行安排，三人一组进行分组盘点，对物资进行整理、标识、清点和登录。
3.3复盘：由盘点委员会拟定复盘人员名册，按3人一组进行编排，其中至少应有原初盘人员1名配合、指引。
3.4抽盘：由财务、PMC部门或盘点委员会指定人员按2人一组进行编排，进行抽查，具体名册由盘点委员会拟定。
3.5月盘：由PMC主导，仓库主管和生产部门、各车间主管安排本部门人员对仓存物资和在制品进行清点、登录。
4.0盘点方式
4.1年度盘点。
4.1.1年终盘点(大盘点)：每年12月底由财务部主导、盘点委员会指挥，各部门参与对公司所有资产进行全面盘点。
4.2月度盘点：每月末最后一天由PMC主导，仓库和生产部门分别对仓存物资和生产现场物资实施清点、登录，财务部依据月度《盘点表》进行检查确认。
4.2.1月中检查：每月PMC部门会同相关人员，不定期对仓存货物进行抽查，确保仓存物资安全、帐卡物一致。
5.0年度盘点前准备工作：
5.1年终大盘点前20天由盘点委员会组织召开准备会议，拟制盘点计划及相关人员名册。各部门提报盘点票需求数量，由采购部门提前两周购回。
5.2各部门将应盘点项目及盘点工具预先准备妥当，各部门所需盘点表由ERP系统导出,各部门打印交财务部确认。
5.2.1各部门应提前一周进行整理、整顿、清扫工作，对盘点有难度和不常用物资部分可以提前一周预盘。
5.2.2采购部于盘点前一周通知各供应商盘点日当天停止送货，营销部门在盘点日当天停止出货或者将盘点日需安排出货单据提前。
5.2.3供应商来料待处理未入账之货物应放置于待处理区，标示清楚，不列入盘点。
5.2.4各项财务账册和收发货单据应于盘点前一天登记完毕。
5.2.5呆滞废料应提前一周隔离并标示清楚。
5.2.6所有盘点财物以静态盘点为原则，盘点期间停止财物的进出及移动。
5.2.7生产部门在盘点日前一周内将生产现场余料陆续退仓，已经领出但未曾使用的物料均应办理退仓手续。已完成的在制品和成品应在盘点日前一天全部入库。
5.3提前一周按培训计划对参加盘点人员进行培训。
5.4固定资产应于盘点前一天由使用人员清洁后将盘点票挂于其上。
5.4.1帐外资产或闲置设备均须在盘点票上注明。
5.4.2已报废固定资产应于一周内整理、搬移至指定区域。
6.0年终盘点实施
6.1仓存货物按仓储类别和区域分类进行盘点。
6.2外协加工物料由盘点委员会指派人员会同采购人员前往供应商处，或委托供应商清点实际数量，填写盘点表并在指定日期回传。
6.3初盘时应将盘点票填写好，数量一栏应将箱数、内包装数（袋、盒等）等填上，如：10箱*1000pcs/箱+5盒*100pcs/包+12pcs=10512pcs。
6.4盘点应尽量采用精确的计量器具，避免用主观的目测方式，每项财物数量，应于确定后，再继续进行下一项，盘点后不得更改涂写，确需更改时需杠改原数字，并由更改人在更改处签名。
6.5初盘完成后，将数量记录于《盘点表》上并签名，然后将《盘点表》转交给复盘人员。
6.6复盘由初盘人员带领复盘人员进行，复盘不应受初盘影响。复盘与初盘有差异时，应与初盘人员一起确认，确认后将数据记录于《盘点表》上。
6.7抽盘时根据《盘点表》随机抽盘或随地抽盘，物料按ABC分类，抽盘比例分别为A类贵重物料按50%抽查，B类物料按30%抽查， C类物料按20%比例抽查。
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