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=====培训大纲=====
库存管理相关定义
换单原则(作业前提)
库存差异处理
差异帐务管理原则
内部监控原则
=====内容节选=====
库存管理定义
实物:指仓库内的所有物品,按货物状态可以分为正品、残次品、包装破损品等,按产品的归属可分为自有物品、客户产品、客户的客户暂存品等;
系统账:实物的收发存状态在ALIS系统中形成的记录;
存卡:仓管员对仓库内某一跺位产品收发存状态进行记录,是手工帐的一种表现形式。
订单:客户下达出入库计划的书面形式,不同的客户有不同的样式,是形成客户产品出入库指令的依据;
指令:依据客户订单或内部报告形成的执行实物出入库行为的依据,形式为安得入库通知单和安得出库通知单;
报表:以固定的表格形式反映一段时期库存实物数量及状态的表,一般需要相关责任人进行签字确认,并要保存归档。
作业前提
系统处理、换单原则:
库存管理依据以ALIS系统数作为基准,以此为基准开展盘点、与委托方对帐等库存管理工作;
必须将客户仓储出库订单转换成系统出库通知单,出库通知单是仓储作业的有效凭证;在签发出库通知单无人稽核的情况下,客户订单可以与出库通知单一起使用,仓管员应检查出库通知单与客户出库订单是否相符。
必须先换单后实施仓储作业,不得先实施作业后补系统;如确实因各种条件限制无法满足此要求,应制定相关流程文件,提交运营部审批。
所有系统处理指令必须有客户订单或总部指令,非与客户合同约定指令方式或总部指令全视为无效指令—白条;
手工出仓单使用原则:
只有在出现系统无法使用超过2小时的情况下和有效的文件许可的业务可以使用手工出仓单;
手工出仓单必须得到网点负责人、网点财务负责人、仓库主管三人中任何两个人审核通过,才形成有效指令;
作为凭证,手工出库单必须与相对应的系统出库单粘贴在一起;
库存差异处理
库存差异管理原则:
任何人发现库存差异,应积极寻找差异形成原因并努力补救;
任何人发现库存差异,应当场记录在存卡上;
任何人发现库存差异,应及时报告给网点财务负责人,财务负责人在核实以后,以盘点表的形式反映在系统中。
内部报表应如实反映已经发现的库存差异。
免责条款:
当事人主动发现、暴露差异,并实施有效的措施进行补救,最终产生的差异可以免责;
当天发生的出、入库作业造成串货、少发货、多发货当事人能在当天发现,并向主管、经理汇报,得于解决的;
仓储作业人员在作业环节中造成产品包装破损、损坏,当事人能及时向主管、经理汇报,单独摆放(不混入正品中的);
帐务核算人员由于个人操作原因,造成工作失职的,如能当天发现,主动向财务经理、网点经理汇报的;
全责条款:
当事人发现差异,但有意隐瞒,造成事后损失扩大的或延误最佳处理时机的,全责追究当事人责任;
责任人未履行职责而没能及时发现差异,所造成的损失,全额追究责任人责任;
当事人违反有关规定造成的差异,全额追究当事人责任,并追究相关主管、经理的管理责任;
责任人未履行职责而没有发现长期存在的错误行为,追究责任人的管理责任;
差异帐务处理办法
必须准确盘点实物汇总数与系统数进行对帐,并明确差异数量、原因分析后再与客户对帐,不得直接拿客户帐与仓库实物数核对;
与客户对帐必须按与客户的约定的时间和频次进行,对帐必须有双方签字、留低凭据;
所有差异必须要有原因分析;
存卡应作为手工帐进行管理、保留;
网点财务负责人进行检查盘点时必须依据系统帐,并以此形成盘点报表和差异分析表;
网点财务负责人必须对系统帐进行有效的监督管理,包括对凭证的核对。
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