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财务报销制度及报销流程,报销时间的具体规定与要求

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发表于 2012-9-6 06:59:10 | 显示全部楼层 |阅读模式
  为了加强公司内部管理,规范公司财务报销行为,倡导一切以业务为重的指导思想,合理控制费用支出,特制定本制度

  一、 报销制度

  1.借款管理规定

  1)出差借款:出差人员凭审批后的《出差申请表》按批准额度办理借款,出差返回5个工作日内办理报销还款手续。

  2)其他临时借款,如业务费、生活费等,借款人员应及时报帐,原则上不允许跨月借支。

  3)各项借款金额超过5000元应提前一天通知财务部备款。

  4)借款未还者原则上不得再次借款,本月未还借支者转为个人借款,从工资中扣除。

  2.日常费用报销规定

  1)费用名称及说明
费用名称及说明
序号
费用名称
摘要明细
1
办公费
购买的办公用品、打字、复印费、房租、水电、物管等
2
通讯费
每用的电话费、办公室座机费、网上平台等
3
差旅费
出差的车费、住宿及补贴、平时外出的公交车费等
4
招待费
招待客户用餐、住宿等
5
广告宣传费
宣传公司产品所产生的费用
6
项目费
公司专项项目所产生的开支等
11
检测费
品种检测所产生的费用
12
区试费
品种区试所产生的费用
13
工资
每月员工的工资(不包括民工工资)
14
折旧费
每月资产折旧费
15
运杂费
各部门托运费、搬运费、快递费等
16
员工社保
每个公司员工的医保、社保
17
汽车费用
汽车的过路费、油费、修理费、停车费、洗车费等
18
审定费
品种审定所发生的费用
19
职工教育经费
公司员工培训、考核、进修所发生的费用
20
税金
每月公司国税、地税所产生的金额
21
会务费
公司观摩会及大型会议所产生的费用
22
试验示范费
品种试验、示范所产生的费用
23
员工福利
公司发放给员工的物资性福利;每月南坪、云阳所产生的生活费

  2)报销人必须取得相应的合法票据(相关规定见发票管理制度)。

  3)填写报销单应注意:根据费用名称及说明填写对应单据(注:如报销费用与发票不一至时,以发票为准,另用铅笔注明费用情况);严格按单据要求项目认真写,金额大小写须完全一致(不得涂改);简述费用内容或事由。

  4)字迹清晰,易辩认。特别是部门、时间,事由、金额、申请人名字。

  5)差旅费明细表报销日期应逐日填写,不得颠倒。

  6)报销5000元以上需提前一天通知财务部以便备款。

  7)在一个预算期间内,各项费用的累计支出原则上不得超出预算。

  8)以上如有误,予以返回,重新填写。

  二、借款、报销流程

  1. 借款流程

  1)借款人按规定填写《借款单》,注明部门、日期、借款事由、借款金额(大小写须完全一致,不得涂改)、申请人。

  2)审批流程:部门主管审核签字→部门分管领导审核签字→财务复核签字→总经理审批。

  3)财务付款:借款凭证审批后的借款单到财务部办理领款手续。

  2.费用报销的一般流程

  1)报销人整理报销单据并填写对应费用报销单;

  2)出差人员报销差费费7天以上,要求附差旅费明细表;

  3)报销费用时发票、明细表等应折叠整齐,粘在费用报销单、差旅费报销单后面并不能露出报销单;

  4)审批流程:部门主管审核签字→部门分管领导审核签字→财务复核签字→总经理审批;

  5)财务付款:费用凭证审批后的报销单到财务部办理领款手续。

  3.支付民工工资流程

  1)由经手人每月15日之前统计每人每月工资总金额;

  2)交财务核对工资总金额准确性

  4)审批流程:经手人→部门主管审核签字→部门分管领导审核签字→财务复核签字→总经理审批。

  6)财务付款:将审批后的汇总表及附件交由财务,发放民工工资。

  4.请款流程

  1)若有供货商发票未到而先付款的,应先填写请款单,注明日期、供货单价、付款用途、金额及付款方式(现金、转帐等),交部门主管审核签字、部门分管领导审核签字、财务复核签字、总经理审批签字,方可向财务部支取款项(现金或支票等);

  2)申请人应尽快向供货商索取发票交还财务部,以便财务做帐;

  3)供货商发票一到,应将该发票与对应填写完整的请款单签字审批完后交财务部支取款项(现金或支票等)。

  三、 报销时间的具体规定

  为了协调公司对内、对外的业务工作安排,方便员工费用报销,财务部将报销时间具体安排如下:

  1.财务报销:公司财务部每周二、周四为财务报销日。若当月的最后一个报销日在该月的29日以后,为了便于财务部集中时间月末结账,该报销日停止财务报销。

  2.借支及其他业务的不受以上的时间限制,可随时办理。

  四、 附则

  1.本制度解释权归公司财务部。

  2.本制度经总经理办公会议讨论通过并由董事长或其授权人签字后生效。
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发表于 2014-3-5 09:40:25 | 显示全部楼层
仓库领域还蛮宽的
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发表于 2014-11-5 13:46:38 | 显示全部楼层
大思维  好总结
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发表于 2015-1-28 11:33:40 | 显示全部楼层
好东西值得学习~~
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发表于 2015-9-2 09:32:37 | 显示全部楼层
赞一下,
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发表于 2016-7-25 10:35:33 | 显示全部楼层
有些了解,以前一点不懂
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发表于 2016-8-9 15:52:27 | 显示全部楼层
wht2104065 发表于 2015-1-28 11:33
好东西值得学习~~

可以分享给我看看不
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发表于 2016-10-9 21:56:37 | 显示全部楼层
这些经费报销,在我们公司是想都不用想的
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发表于 2017-2-6 11:12:10 | 显示全部楼层
感谢分享,收藏学习
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