为高效和有序管理企业的库房物资（产成品、原材料、半成品及配件），规范和监督库管员操作过程，保障企业物资的安全完整；保障企业正常高效运作，特制定本流程。
一、库存物资的入库管理流程
1、入库物资的来源审查管理流程
①、入库物资要询问，查验核对待入库物资来源，弄清物资来源，对业务部门核准的物资须按业务部门要求审查。
②、对本企业采购物资应与购货单核对相符后方可验收入库；若无材料购货单的应与采购员核准并签收后方可验收入库。
2、入库物资的检验流程
①、已核准入库来源的物资应协同相关人员按其属性进行检验或抽检，认可合格后，方可入库。
②、对本企业借用\暂存外单位物资应进行外观检验，如有异常须向对方声明并作好记录。
3、物资入库的开票流程
①、库管员凭核对无误的购货单按入库单位进行逐笔开票。并要求入库单位核对签字认可。
②、开票员将已开好的一式多联的票据随同原始记录单一并移交到相关部门。
二、库存物资的出库管理流程
1、对本企业内部人员领用应核实身份后进行物资领用，库管员根据车间和部门开据领料单，领取人签字确认；外来人员和单位领用
本企业物资应持相关主管部门核定手续凭其进行物资领用。
2、直接发放到企业内部人员个人保管使用的工具应开具专门的代管手续由库管员备案后方可发放。。
3、物流人员发货或客户提货库管员应核实相应的订货凭单， 核定品种、数量等事项无误后方可发货，并按要求开据出库凭条。相关人员签字确认后，上传至相关部门，据以入帐。
4、外来单位借用本企业的物资出库应严格按照核定范围发放，进行记录、计量，并要求借用单位出具相应凭条，以此入帐，并协助财务部门作好追收工作。
5、对归还借用外单位物资应将其借出单位的物资品种。规格。数量进行记录、计量，与相应帐目相符后进行归还，并索取回借条等相应凭单并据此销帐。
三、库存物资的库存管理流程
1、库存物资的名称、分类管理
①、库存物资应依据其特有属性进行命名，一种物资只能用唯一名称进行登记识别。
②、库房物资分类应按照其物理属性和使用功能类别进行分类管理。以方便管理。
2、堆放。堆码。标识管理
①、库存物资应按照形状。大小。物理。化学性能以及其他属性(如成品库按客户)进行分区。分类。有序并兼顾方便存取。便于查存的原则进行堆码。
②、保管员应对库存物资进行分类堆码后，挂好标识，以便存取和查存。
3、日常保养维护管理
①、库管员须应知道库存物资的物理。化学属性等，并进行必要的保养维护，确保库存物资不变质，腐烂。生锈等影响其使用特性和外观特性及其他特性的改变。
②、保管员应每天对所辖库存物资进行整理，以便及时了解库存物资的使用情况，合理利用库存物资，对变质。腐烂等等不良情况及时处理。
③、随时关注库存量是否低于最低库存量和高于最高库存量。以防出现呆滞库存和不合理的资金占用并及时向采购部门提供采购情报，协助采购部门制定库存限额。
4、物资盘存管理流程
①、保管员对所管理物资应进行定期和不定期盘存
②、保管员盘存前应先将待盘存物资进行归类整理、清理死角。
四、物资帐面管理流程
1、库管员应按照材料名称建立明细帐目进行专项登记。按材料类别进行分类登记。
2、库管员应将开票存根联作为记帐依据进行逐笔登记明细帐，并按照会计结算期定期进行结算，月初5日前汇总上报上月有关数据报表。
3、库管员应定期。不定期进行帐证、帐帐、帐实核对，如有不符应及时查找原因并纠正。 |
