|
|
为加强成本核算，规范材料采购、保管和出库程序，保证安装维修用料，加速资金周转，特制定本制度：
一、材料采购
1、保管员必须做到库存材料的日常核查工作，对各类库存材料经常进行检查盘点，按公司实际用料计划及时向分管经理上报采购计划单。分管经理在接到保管员计划单审核后，应当天向供货方联系，及时发货不得影响正常生产，并要求供货方随货提供该批货的规格、数量及价款。保管员以随货凭证查验入库，签字并于每月30日前报总经理核帐。
2、库房保管必须合理设置各类材料的明细账簿和台账。材料应按照类型及规格型号设立明细账；财务与库房所建账簿及顺序编号必须互相统一，相互一致。合格材料、压库材料、返修材料应分别每月上报总经理和分管经理。
3、必须严格库房管理规程进行日常操作，保管员对当日发生的业务必须及时记录，做到日清月结，确保记录中物料进出及结存数据的正确无误。及时登记明细账与库房进行核对，确保两者的一致性，每月盘库一次。
二、出库管理
1、各类材料的销售，特殊情况安装或维修可由施工人员按现场情况暂时领料，完工后三日内补办相关手续。
…………
以上贴子只是内容提要，完整祥细的内容在下面附件中，请下载后阅读： |
|
