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本文件包含保密信息。 本文件仅适用于有必要了解内容的且已经签署保密协议的员工和第三方。
1.0目的:
本程序确定了多维集团有限公司原材料、半成品、成品的盘点流程，以规范公司原材料、半成品、成品的循环盘点,有效保证库存的准确性.
2.0范围:
2.1此程序应用于多维联合公司的原材料、半成品、成品。
2.2由生产控制和物流编制,由相关部门各级经理审批。
3.0参考文件:
4.0定义:
4.1盘点
5.0操作流程:
5.1零件的分类:
根据以下标准,这些材料可分为三大类:
a)生产材料:板材/型材
b)非生产材料: 气体/焊丝焊剂等
c)在制品:各工序
d)成品
5.2盘点类型原则:
盘点类型:大盘/周期盘点/循环盘点
a)大盘:每年至少两次
b)周期盘点:每月至少一次
c)循环盘点:至少每半月一次
5.3盘点范围：
a)原材料仓库内存货
b)车间在制品
c)成品库及各存储区域的成品
d)委托外加工产品
e)寄存在外的存货
5.4盘点操作流程
a)大型盘点和周期盘点:财务部设定盘点日期及原则.
b)仓库管理员负责实物盘点，财务人员负责监盘和抽盘。
c)盘点人员根据盘点表上要求盘点的货位，零件号，零件名称等信息进行盘点。
d)仓库保管员制定循环盘点清单并根据清单进行盘点.
e)仓库管理员负责将盘点时发现的有质量问题的货物移至指定区域并标识。
f)“盘点报告”需由盘点人员及监盘人员共同签字。
g)仓库保管员负责将质量完好的商品数量录入物料清单系统并打印“存货差异报告”，由仓库管理人员协调分析原因后,交财务人员审核。
h)循环盘点:仓库保管员制定循环盘点清单并严格按照清单进行盘点,原则同上.
5.5盘点后的存货差异调整
a)财务负责人审核“存货差异报告”，与仓库料帐员，采购计划人员及工程人员查明差异原因，并由仓库负责人准备“存货差异处理报告”.
b)仓库人员负责将“存货差异处理报告”按照以下权限逐级提交审批：
| | 差异金额 | 审批人 | 1 | 货位调整 | | 2 | 5000 | 部门经理,财务经理, | 3 | 10000 | 部门经理,财务经理,总经理,财务总监 | 4 | 50000 | 部门经理,财务经理,总经理,财务总监,集团执行副总裁 |
c)仓库保管员根据已批准的“存货差异处理报告”做材料处理.
d)财务人员根据批准后的“存货差异处理报告”，做相应帐务调整。
5.6资料存档
a)仓库管理员负责将所有盘点记录存档。锁在文件柜里。
b)财务人员负责将存货报告、存货循环盘点记录及“存货差异处理报告”存档，锁在文件柜中。只有仓库管理员、财务人员和部门经理有权查阅。
5.7存货盘点流程由仓库主管负责组织仓库和财务部每年复核。
6.0绩效考量
6.1 盘点准确率
6.2 库存周转系数
7.0附录:
8.0安全 & 环境信息:
无
9.0附件
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