1.目的
本管理文件的目的是为了综合分析库存情况数据，为供应部的采购工作及库存管理工作提供相关信息及决策依据。
2.范围
本管理文件适用于各仓库的库存分析领域。
3.相关程序管理文件
（1）存货盘点制度
（2）存货跌价准备管理
4.业务流程
（1）库存参数控制
| 步骤 | 完成时间 | 涉及部门及岗位 | 步骤说明 | | 1 | | 库存控制员 | 库存控制员进行各仓库存货管理参数体系的设置和定期调整，包括安全库存、最高库存警戒、最低库存警戒、库存周转率指标等，报计划成本主管和供应部经理审批。 | | 2 | | 总统计员 | 总统计员每月汇总传递流转基础数据，库存控制员每月按照参数指标出具《库存周转率报表》《周转状况评价报告》和《库存参数调整报告》 |
（2）存货基本信息记录与汇总
| 步骤 | 完成时间 | 涉及部门及岗位 | 步骤说明 | | 1 | 每日 | 仓库统计员 | 仓库统计员每日记录存货流转基础数据，包括每日出入库、每日库存、与安全库存对照差异、拒收记录、退货记录、退库记录，以上信息以日报表形式传递给库存控制员和供应部各采购经理 | | 2 | 各月月末 | 仓库总统计员 | 仓库总统计员每月出具月统计报表，包括当月累计进出库、月初库存、月末库存、当月拒收记录、退货记录和退库记录 | | 3 | | 供应部经理/库存控制员/会计部存货会计/供应部采购经理 | 月统计报表报供应部经理、库存控制员、会计部和各采购经理 |
（3）库存有效性分析
| 步骤 | 完成时间 | 涉及部门及岗位 | 步骤说明 | | 1 | 每月 | 库存控制员 | 库存控制员每月进行生产性物料缺货分析和滞料分析 | | 2 | 每月 | 库存控制员 | 库存控制员每月进行库存结构和规模统计及有效性分析 | | 3 | 每周 | 库存控制员 | 库存控制员每周进行重点物料周转分析，向仓库主管和财务管理部提交《重点物料周转周分析报表》
对全部生产性物料进行月度和年度的周转分析，向仓库主管和财务管理部提交《周转状况评价报告》 |
（4）存货滞料报告和处理
| 步骤 | 完成时间 | 涉及部门及岗位 | 步骤说明 | | 1 | | 库存控制员/仓库主管 | 按库存控制员的分析信息和每月盘库结果，仓库主管每月汇总滞料情况，追溯原因，及时调整实物仓储管理，形成《滞存物料处理报告》，并上报处理意见 | | 2 | | 供应部经理/财务管理部部长/总经理 | 《滞存物料处理报告》经供应部经理、财务管理部部长和总经理审批，通过变卖、销毁等手段处理，及时化解不良库存 |
（5）存货跌价警示报告
| 步骤 | 完成时间 | 涉及部门及岗位 | 步骤说明 | | 1 | | 库存控制员
主管会计 | 按库存控制员的存货有效性和滞料分析结果，每年会计部主管会计制定进入重点跌价坚实范围的在库存货 | | 2 | | 计划成本组
会计部 | 计划成本组每年向会计部提交《分类存货期末市价明细表》和《单项存货期末市价明细表》，提供跌价警示信息 |
5.单据及报告
《库存周转率报表》
《库存参数调整报告》
《滞存物料处理报告》
《重点物料周转周分析报表》
《分类存货期末市价明细表》
《单项存货期末市价明细表》 |
