目的：为进一步规范供应物流管理，有效的控制物资采购成本，强化采购物资的验收与监督，减少库存，提高效益，根据公司要求，经公司研究特制定本实施办法。
一、货物管理
（一）合理存放。入库物资必须按照类别，按固定位置整齐摆放货物存放，要做到分区、分类，码放整齐。
（二）科学管理。分清主次，实行ABC分类管理；做好货物的日常养护工作。（三）仓库保管员要及时记帐，做到日清月结，帐物相符，负责记好公司所有物资、商品的收发存保管帐目，将仓库前一天的物资入库单和出库单，整理归类后入帐。
（四）定期做好物资、商品的盘点工作，做到帐、货、卡三相符。
（五）财务部门与仓储部门应每月至少对帐一次，并由会计形成报告上报分管经营负责人和财务科长。
二、货物发放
（一）货物的领用由使用单位提出申请，经所在部门审核，分管副总经理签字、仓储部门发货。
（二）发货应遵循先进先出的原则，避免或减少因保管时间过长而造成的损失。
（三）每个工作日结束后，应及时将出入库单记帐联交财务部。
（四）及时报告物资存储情况，严禁先出库后补手续的错误做法。
（四）原材料、物料用品、低值易耗品需要办理入库手续，并且要有入库经手人的签名。
（五）仓库严格执行审批的材料计划，坚持：“谁申报、谁领用、报什么领什么”的原则，坚决杜绝“报而不领”、“多报少领”。
三、监督与检查
（一）仓库库存物资一月一抽查。
（二）仓库库存物资的清查和盘点，一年不少于一次。
（三）仓库物资出入库情况一月一检查。
（四）对责任人坚持终身追究的原则，“谁的责任、谁签字、谁负责、追究谁”。
（五）保管员要对入库物品保质期、外观质量进行监督，发现问题应不与办理入库手续。
（六）及时报告物资存储情况，严禁先出库后补手续的错误做法。
四、报损、报废管理规定
（一）商品及原材料发生霉坏、变质，失去使用价值，需要做报损、报废处理时，由保管员填报“商品、原材料霉坏、变质报告表送交财务部。
（二）经主管会计审查提出处理意见后，报总经理审批。
（三）各部门的固定资产、低值易耗品的报废、毁损要由主管会计提出处理意见，然后送交总经理批示并由财务部备案。 |
