为细化公司库存物料管理，避免公司资产受到损失，确保库存物料帐物相符，质量完好。特制订此操作办法。
一、适用范围
公司大库及各单位存放的设备、备品备件、维修常用材料盘点，适用此操作办法。
二、工作目的
1、检查、确认库存实物与公司电子帐盈、亏情况。
2、检查、确认库存实物过期、失效、破损、锈蚀、污染等造成物料不能使用情况。
3、检查、确认库存设备、备件，由于技改、产品质量、采购差错造成的报废情况。
4、纠正库存物料存放、保养、进出、定置等各种管理偏差。
5、根据盘点情况，及时调整公司电子帐或因人为责任，给公司造成损失者进行考核。
三、管理职责
1、公司财务部是所有物料数量、金额的最终确认单位。负责对整个公司物料盘点数据进行最终考核及调整；可以根据管理需要，适时组织各种形式的盘点、检查。
2、公司人力资源部（企管办）是制度监管执行单位。负责对整个物料盘点结果，整改要求及考核进行监督，提出各管理单位出现的问题和工作改进意见。
3、工程设备部是物料仓储业务督导单位。负责对公司各单位物料管理提出整改意见；协调物料存放，确认设备、备品备件报废，提出仓储管理的工作意见。
4、供应部是公司设备物料采购和大库管理单位。负责对公司各单位进行物料采购指导、监督大库物料存放状态，提出仓储管理要求。
5、公司大库是公司物料仓储物流职能主管单位。负责对公司各单位进行仓储物流服务和管理。可以根据公司管理制度，要求各单位按期完成交旧领新，及时出库，质量异议退库，集中大库存放重大事故备件、通用物料等具体事项。并有权对违反公司管理制度者，提出考核。
6、公司各物料使用单位是所管物料管理责任单位。负责本单位仓储物流服务和管理。可以根据公司管理制度，要求物料领用单位或个人，交旧领新，及时出库，质量异议退库和设备、备件保养等具体事项。并有权对违反公司管理制度者，提出考核。
7、公司盘点小组由财务部，人力资源部（企管办），供应部，工程设备部，公司大库等单位人员组成。负责盘点时间、人员安排和工作协调，分析存在问题，制定改进方法。
四、盘点前准备
1、各仓库保管员对分管物料，按要求整理摆放，清理物料卡，清理物料及仓库卫生。
2、财务部通知相关人员，按指定时间，工作要求参加，并准备物料盘点表。
3、大库主管协调安排人员调休和值班。
4、工程设备部对库存设备、备品备件部分作盘点讲解培训。
5、供应部对库存消耗材料（机物料）部分作盘点讲解培训。
6、人力资源部（企管办）对盘点通知要求参加人员到岗情况进行监督考核。
7、各单位指定对本单位设备、备件具有一定了解的人，携带工具，准时参加。
五、盘点操作
1、基本盘点方法有两种：
以物对帐：按物料存放顺序，逐一对帐。人员不必来回走动，利于清理无帐物料。
以帐对物：按盘点表顺序，逐一查对库存物料。盘点不易漏项，利于清理盈亏物料。
每个仓库，每个保管员，在一次盘点中只能使用一种方法。若均无法盘点清楚所管物料。应由该保管员的直接主管单位领导负责，重新整理后再行盘点。
2、盘点人员分工
物料保管员为第一责任人，对所管物料的盈亏和库损负主要责任。在盘点中作盘点人，负责查对唱报物料名称、规格型号、库存数量。由各单位指定参加人员作记录人，负责核实记录工作。
3、盘点结果汇总
由各盘点人按盘点表记录，如实汇总以下盘点结果：
物料盘盈盘亏表；物料库损表；设备备件报废表。可在备注栏内逐项说明造成原因。
由记录人对照核实后，签字，报主管单位。
物料主管单位与公司盘点人员进行复核、确认。
六、盘点结果处理
1、各物料主管单位作书面报告，分析差错原因，考核、整改办法。提出帐务调整申请。
2、消耗材料（机物料）部分，由供应部确认调整申请。设备、备品备件部分，由工程设备部确认调整申请。
3、有财务部负责帐务调整，并向公司领导出具盘点报告。
4、有人力资源部（企管办）负责各项考核。 |
发表于 2013-9-24 10:32:31