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为规范仓库单据管理，保证单据资料完整，符合会计制度要求，特制定本细则:
一、本细则所指单据是指所有涉及仓库物品进出之单据，如领料单，入库单，出库单，借单等。
二、仓库所有单据必须妥善保管，不但随意乱放，严禁遗失，破损。
三、物品交接时，交接人双方必须于单据上签章确认，以便追溯。
四、保持单据整洁，除交接人员签章、收发信息及过账号码外，单据上不得有其他字迹，更不得乱涂乱写。
五、单据收发结清前由保管员保管，结清后由仓库账务人员保管，如有丢失，分情况按厂规处理。
六、仓储必须及时过账，不得跨日，做到日清日结，单据部分收发也需先将已收发部分入账。
七、每月末，仓库账务人员将单据分门别类整理成册，按月存档。
八，存档单据除账务人员外，其他人不得擅自查阅，如有工作需要，经仓库主管同意后，可当场查阅，不得外借。
九、其他未尽事宜，参照仓储管理办法执行。
十、本细则经厂长批准后执行，修正时亦同。 |
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