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一、商品入库流程
1．宾馆需要购进商品时，采购人应该认真审核库存数量。
2．采购人应根据宾馆实际消耗情况，核定进货数，杜绝出现库存积压，滞销等情况。
3．购进货品规格、数量敲定后，采购人亲自购买或通知提货商送货时间。
4．当商品从供应商运抵至宾馆仓库时，库管必须严格认真检查商品外包装是否完好，若出现破损、原装短少、邻近效期等情况。库管必须拒绝收货，并及时通知供应商进行退换货；若因库管人未及时对商品进行检查，所造成的经济损失由该库管承担。
5．确定商品外包装、质地完好后，财务必须依照相关单据(订单或随货单)，对进货商品品名、规格、单位、数量、单价、总金额、效期进行核实，核实正确后填写入库单并入库保管。
6．入库商品明细必须由库管和财务核对后签字认可，做到账、货相符。
7．商品验收无误后，仓库管理员依据入库单及时记账，详细记录商品的品名、规格、数量、入库时间、单证号码、验收情况等，做到帐、货相符。
8．收货流程进行单据流转时，每个环节不得超过一个工作日。
二、低值易耗品出库流程
1．根据宾馆实际情况，针对低值易耗品建立三、四、五楼分仓库，分仓库备品采取库管统一分配制度，分仓库根据消耗情况，定期申请领料，经库管盘点后，确定领料物品品名、数量。
2．财务根据库管确定的物品品名、数量开据出库单。
3．总仓库根据以上单据，方可对出库商品进行实物明细点验，对出库商品必须认真清点核对准确、无误，方可签字认可出库，否则造成的经济损失由当事人负责。
4．出库要分清总仓库和分仓库的责任，库管、财务与物品接收人三方需办清交接入分库手续。
5．商品出库后仓库管理员应当根据正式出库凭证销账并清点货品结余数，做到帐货相符。
6．按出库流程进行单据流转时，每个环节不得超出一个工作日。
三、消费品出库流程
1．根据宾馆实际情况，针对客房消费品建立前台小仓库，商品备品由总仓库统一管理，小仓库采用24小时制补货制度，前台每样商品出库前必须开据酒水单，酒水单一式三联，存根由前台保管，另两联分别交由库管和财务。
2．前台每次入账的消费商品均须要开据酒水单，酒水单上须详细填写商品的品名、数量、单价、金额、房号、出货部门、入账方式、入账时间及制单人姓名。
3．总仓库根据每天的酒水单，须审查消费商品明细，如发现跑单情况，应及时催告前台按销售价格赔偿。
4．总仓库管理应根据每天酒水单情况，及时将各个分仓库消费品补齐。
5．总仓库根据每天的酒水单据，及时补发客房内消费品，如出现未补或漏补现象，造成客人投诉的，每次处罚金50元。
6．财务次日早上根据昨日的酒水单，汇总后开据出库单；出库单一式三联，财务保管两联，交由库管一联。
7．库管根据财务开据的出库单，对昨日出库商品进行核对，确认无误后，签字认可出库。
8．库管根据正式出库凭证销账并清点货品结余数，做到帐货相符。
9．按出库流程进行单据流转时，每个环节不得超出一个工作日。
四、二级库管理制度
部门的二级库管理是成本、费用、核算管理中重要的控制点，其工作水平的好坏直接关系到所在部门的各类财产是否被充分利用，不被搁置；购入的原材料、物品是否保管妥当，以杜绝不必要的损耗和浪费；各类低值易耗品如工具、布草、棉织品、瓷器、玻璃器皿等是否管理有致，以避免人为的流失、破损等。所以，抓好二级库的管理是财务管理中一项重要的工作。
1．二级库管理员负责做好内部领用、发出手续，督促各部门管理人员做好每日进销日报表，并进行查核。
2．部门间发生物品相互调拨，应由调出部门开具内部调拨单，交接收部门负责人签字确认后，及时将单据上交财务部。
3．严格执行物品报损管理制度，各部若发生人为的原料、物流流失、损耗应由部门自生负责承担，并落实相关责任人员；自然破损或其他特殊原因造成的，部门及时开具报损单，递交财务部查核、确认。如：餐饮部瓷器报损率为3‰，若超过将落实责任。
4．各部门二级库管理人员根据领料单、直耗单、内部调拨单、报损单销售统计表等相关资料，在财务成本会计指导下，做好二级库领入。 |
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发表于 2012-4-7 08:36:39
楼主
发表于 2014-2-19 09:40:20