一、目的
为了更好地规范公司库房的物品管理程序，确保公司资产不流失和各类物品的品牌、种类、规格以及质量符合要求，保证仓库物品供应及时，特制定本管理办法。
二、管理规范
（一）库房钥匙管理
公司库房钥匙由库房管理员与出纳保管，库管员为主要进出仓库的钥匙保管人员，出纳为应急需要时进出仓库的钥匙保管人员。其中库管员1把库房钥匙，出纳1把库房钥匙。
（二）入库管理与原则
1、严格遵循先申请、后采购、再入库原则，“先检后入”拒绝不合格或手续不齐全的物品入库，不见物资不登账，严禁单据空搁。
2、新增物品入库时，库房管理员必须凭采购申请、发票单据办理入库手续；拒绝不合格或手续不齐全的物品入库，杜绝只见发票不见实物或边办理入库边办理出库的现象。
3、入库时，库房管理员必须查点物品的数量、规格型号、合格证件等项目，如发现物品数量、质量、单据等不齐全时，不得办理入库手续。
（三）出库管理与原则
1、坚持“先进先出”、 “先零后整”、“按计划出库”、“超定额补单”、“退库必检”的原则。
2、严禁手续不全办理出库或外借，依据审批齐全的单据出库。
3、定时出库，专人领用。
4、物品出库时必须办理出库手续，并做到限额领料。各部门领用的物品必须由各部门主管统一领取，库房管理员应核对物品的名称、规格、数量、质量状况后开具出库单，经部门主管签字后，登记出库入帐。
（四）库房账目管理
1、库房管理员必须合理设置各类物品的明细账簿和台账，根据实际情况和各类资产的性质、用途、类型分明别类建立相应的明细账。财务部门与库房所建账簿及顺序编号必须互相统一，相互一致。
2、对逾期失效的、报废报损的、维修返库的、未在使用的资产应分别建账反映。
3、必须严格按照电子账目和库房管理规程进行日常操作，库房管理员对当日发生的出入库单必须及时录入电子账目，做到日清日结，确保电子账目中物品进出及结存数据的正确无误。及时登记手工出入库单并与电子账目中的数据进行核对，确保两者的一致性。
4、做好各类物品的日常核查工作，库房管理员必须对各类库存物品定期进行检查盘点，并做到手工账、电子账、物品三者一致。
（五）库房物品保管
1、按品种、规格、体积、重量等特征决定堆放方式及区位；
2、库房物品堆放整齐、平稳，分类清楚；
3、储物空间分区及编号，标示醒目、朝外，便于盘存和领取。
4、对危险物品隔离管制；
5、地面负荷不得过大、超限；
6、通道不得乱堆放物品；
7、保持适当的温度、湿度、通风、照明等条件。
8、严禁吸烟，非库房人员，未经同意，不准入内。
9、每月对库房做一次大扫除，确保整洁、干净。
（六）库房盘点
1、小盘点，每月底一次。主要核查办公室库房是否帐实相符及闲置物品增减情况。
2、中盘点，每半年一次。主要核查办公室库房及管理处物品是否帐实相符，并矫正成本。
3、大盘点，每年一次。公司资产全面盘点。
4、对盘点情况，填写库存物品统计表，库房管理员与出纳，双方在明细表上签名确认。
5、对盘点出的过期、变质及不能使用的物品及时处理，调整账目。 |
