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=====全文目录=====
1 目的……1
2 盘点范围……1
4 盘点方式……1
5 盘点方法及注意事项……2
6 盘点计划……2
7 盘点会议及培训……4
8 盘点作业流程……4
9盘点总结及报告……7
10 处罚规定……7
=====正文节选=====
1目的
制定合理的盘点作业管理流程，以确保公司库存物料盘点的正确性，达到仓库物料有效管理和公司财产有效管理。
2盘点范围
仓库所有库存物料
3职责
3.1物流管理部：负责组织、实施仓库盘点作业，最终盘点数据的查验，并及时出具盘点报告，以及最终盘点差异的调整。
3.2财务部：负责对物流盘点作业进行监督，对盘点差异进行核实与确认，以反映其正确性。
4盘点方式
4.1定期盘点
4.1.1每月内部抽盘
4.1.1.1物流管理部每月组织一次内部盘点，盘点时间一般在当月的中旬。
4.1.1.2内部抽盘由物流管理部负责组织，财务部负责最终差异的核实与确认。
4.1.2季末盘点
4.1.2.1物流管理部每季货品进行一次大盘点，盘点时间一般在每季货品配发接近尾声。
4.1.2.2季末盘点由物流管理部负责组织，财务部负责最终差异的核实与确认。
4.2不定期盘点
4.2.1不定期盘点由物流管理部自行根据需要进行安排，且可灵活调整。
4.2.2物料实物库存与账面数量不相符时，由数据科帐务员触发即时的盘点，并记录盘点差异，财务部负责最终差异的核实与确认。
5盘点方法及注意事项
5.1盘点采用实盘实点方式，禁止目测数量、估计数量。
5.2盘点时注意物料的摆放，盘点后需要对物料进行整理，保持原有的或合理的摆放顺序。
5.3所负责区域内物料需要全部盘点完毕并按要求做相应记录。
5.4参照初盘、复盘、查核、稽核时需要注意的事项。
5.5盘点过程中注意保管好盘点单，避免遗失，造成严重后果。
6盘点计划
6.1盘点计划书
6.1.1定期盘点由物流管理部自发根据工作情况组织进行，大盘点的计划需部门经理知晓并同意。
6.1.2开始准备盘点一周前需要制作好“盘点计划书”，计划中需要对盘点具体时间、仓库停止作业时间、账务冻结时间、初盘时间、复盘时间、人员安排及分工、相关部门配合及注意事项做详细计划。
6.2时间安排
6.2.1初盘时间：确定初步的盘点结果数据，初盘时间计划在一天内完成。
6.2.2复盘时间：验证初盘结果数据的准确性，复盘时间根据情况安排在第一天完成或在第二天进行。
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发表于 2012-12-24 09:52:27
