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=====全文目录=====
一、仓库日常管理……1
二、入库管理……2
三、出库管理……3
四、报表及其他管理……4
=====正文节选=====
为加强成本核算，提高公司的基础管理工作水平，进一步规范物资和成品流通、保管和控制程序，维护公司资产的安全完整，特制定本制度。
一、仓库日常管理
1、仓库保管员必须合理设置各类物资和产品的明细账簿和台账。原材料仓库必须根据实际情况和各类原材料的性质、用途、类型分门别类建立相应的明细账、卡片；半成品、产成品应按照类型及规格型号设立明细账、卡片；财务部门与仓库所建账簿及顺序编号必须互相统一，相互一致。合格品、逾期品、失效品、料废、退回产成品、返修才成品应分别建账反映。
2 、必须严格按仓库管理规程进行日常操作，仓库保管员对当日发生的业务必须及时登记明细账。
3 、做好各类物料和产品的日常核查工作，仓库保管员必须对各类库存物资定期（每月30日前）进行检查盘点，制定盘点表，并做到账、物、卡三者一致。
4 、各部门必须根椐生产计划及仓库库存情况合理确定采购数量，并严格控制各类物资的库存量，有条件的逐步实行零库存；仓库保管员必须定期进行各类存货的分类整理，对存放期限较长，逾期失效等不良存货，要按月编制报表，报送各部门及财务人员，责成相关部门及时加以处理。
二、入库管理
1、 物料进仓库时，仓库管理员必须凭送货单、检验合格单办理入库手续；如属回用物资应凭回用单办理入库手续，拒绝不合格或手续不齐全的物资入库，杜绝只见发票不见实物或边办理入库边办理出库的现象。
2、 入库时，仓库管理员必须查点物资的数量、规格型号、合格证件等项目，如发现物资数量、质量、单据等不齐全时，不得办理入库手续。未经办理入库手续的物资一律作待检物资处理放在待检区域内，经检验不合格的物资一律退回，放在暂放区域，同时必须在短期内通知经办人员负责处理。
3、 一切原材料的购入都必须用增植税专用发票方可入库报销，无税票的，其材料价格必须下浮到能补足扣税额为止。同时要注意审查发票的正确性和有效性。
4 、入库材料在未收到相应发票前，仓管员必须建立货到票未到材料明细账，并根据检验单及时填开货到票未到收料单（在当月票到的可不开），在收到发票后，冲销原货到票未到收料单，并开具材料票到收料单，月底将货到票未到材料清单上报财务。
5 、收料单的填开必须正确完整，供应单位名称应填写全称并与发票单位一致，如属票到抵冲的，应在备注栏中注明原入库时间，收料单上必须有保管员及经手人签字，并且字迹清楚。每批材料入库合计金额必须与发票上的不含税金额一致。
6、 因质量等原因而发生的不良品，必须由技术部相关人员填写品质不良退回处理单，办妥手续后方可办理入库手续。
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发表于 2013-1-22 10:46:10
