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为加强财务管理，规范财务行为，提高公司经费使用效益，特制定本管理制度。
一、审批制度
购置固定资产、单笔开支金额500元以上的低值易耗品及非日常业务性开支实行研究审批制度；日常财务开支实行分管副总经理、总经理审批制度；公司财务负责人负责审查、监督财务开支的有关事项。
审批程序：经办人员填制报销单据→财务部门有关人员审核→分管副总经理审批→总经理签批→财务部报销，任何人不得违反程序。
二、办公用品的报销制度
公司需用的日常办公用品，由公司综合部门根据需要填制《请购单》, 交供应部门经分管经理、总经理批准后统一购买，综合部门负责登记、管理、分发，月末报送财务科消耗表。报销时，发票需附《请购单》及购买的办公用品清单，由公司分管经理、总经理签字后报销。
三、通讯费用的报销制度
（一）公司固定电话统一由综合部门负责管理，并由财务部门按月缴费，所有电话不得拨打私人电话和与业务无关的信息台，如违反规定，加倍收取责任人的通话费用。
（二）个人手机费用根据职务、岗位性质实行按人定额报销制度，超出部分由个人负担；外派驻厂人员，经经理同意后可在当地购买临时手机卡，生产结束回公司后，凭购卡单据并附通话清单，经财务人员审核,并由经理签字后报销与公司业务有关的通话费用。带班、值班人员手机须24小时开机，日常手机须早7.30--晚10.00开机。
四、差旅费的报销制度
（一）凡因公出差需经部门负责人同意，总经理或分管副总经理批准，并凭《出差审批单》到财务部预借差旅费（预借差旅费数额按生活补助标准、住宿标准和往返车船票的金额预计，有特殊情况需超额借款的，应注明原因）。
（二）出差人员绕道办私事的，其绕道办私事的车船费、住宿费、伙食补助费等均由个人自理。
（三）交通费用是指出差期间在城市之间的交通费用，此项费用所有人员都必须如实提供交通票据，乘车标准按出差地点的不同出差前由公司分管总经理确定，不报销候车茶座、火车茶座、客轮茶座及火车软卧票，乘车标准内的费用全额报销，原则上不报销出租车票。
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