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日常费用主要包括业务费用、差旅费、文具用品等费用。在一个预算期间内，各项费用的累计支出原则上不得超出预算。
1.目的
为规范管理，明确公司的费用标准及注意事项，特制定本制度。
2. 费用定义
公司在营运过程所发生的各项费用，包括业务费用、差旅费、文具用品等费用。
3．费用管理
3．1业务费用：按实际发生的所有业务攻关费用及应酬费用。
3.1.1,宴请招待仅限上门客户招待，应有公司两人随同，消费每人不应超过100元/人，原则上不配烟、不点高档白酒，点菜清单及发票是当次消费不可缺少报销凭证，否则财务无权审核报销。异地招待费需董事长批准；
3.1.2,礼品、馈赠物品需提前报经董事长批准，由公司总经办统一负责采购，申请人擅自采购的财务无权核销，需求人持审批单到总经办领取。
3．2．1市内交通费：佛山市内的公差交通费按公交车标准凭真实有效票据实报实销，出租车或的的应报直接领导特批，并在报销单上清楚地注明或打印相关的行程单以及行车目的和办事内容.市内误餐费每餐25元,非加班晚餐不补,早餐自理.此条也适用公司的司机出差时的误餐补贴,若随同领导用餐或应酬,不应享受当次的补贴。
3．2．2差旅费：区间长途车船费、目的地市内交通费凭有效当日次票据全额报销；差旅费用是指公司职员因公出差期间，发生的长途交通费(其中:佛山往返韶关经理级(含经理)以上人员,可购买高铁一等座票,其他人员购买高铁二等座票,出差外省一般购买高铁二等座票,特殊原因可例外性向上级领导申请)、外地市内交通费、住宿费、以及给予的各项补助.业务招待费不计入该项费用.其中补助用自行消费餐饮发票进行报销。
3．2．3私车公用补助费：因特殊原因需要用到私车时，应到公司综合部填报派车申请单，以每公里1.5元为限额补助油费并提供加油发票,相应的路桥费及高速费按实报销.随车的驾驶员不进行另外性补助。
3．2．5安装调试费：公司参与项目安装调试的技术、客服人员所报费用均须项目负责人签字确认后方才计入项目费用。为保证工程项目施工品质，技术部无权擅自将项目全部或部分施工任务转交非本公司工程技术人员施工，施工过程中有偿请外援须书面报经总经理审批，并有我方技术人员全程质量监督，否则所产生的费用不予确认。由于施工质量原因或擅自采用的非公司采购目录产品（或不合理配置）导致的售后费用（或责任后果）全部由项目负责人承担。
3．3其他费用：包括不成功项目投入费用、欠款利息（限符合征收）、损耗基金3．3．1不成功项目投入费用：业务经理未成交的业务开展费用在其之后成交的业务中予以结算。
3．3．2欠款利息：到期应收款，公司最多给予30天的免责催款期，超出免责催款期未收金额部分按3%月息属项目成本，并在每月工资发放时即时扣回，超过免责催款期催款产生的费用按标准的70%报销；
3．3．2文具用品：综合部据需在文具店或网购相应的文具用品,需提供相应的发票及明细单或网购清单,进行报销,综合部需进行台账管理,登录入库和领料记录；
4．借支：业务（差旅）经费借支按总公司财务制度办理，借支应及时报账，前次借支末归还者，不得再次借支；开支后应在7日内按规定报销，借支与实际报销金额的差额部分务必现金补差，未按规定时间报销平帐的业务经费借支从当月应发工资中予以扣除，无故逾期超过10天未办理费用报销的财务无权再予以审批报销。
5、报销及发票规定：上述报销原则性都取得对应的发票，礼金或其他红包之类的除外，一定凭审批文件报销。消费属于服务性发票时付款方一定需要打印：[佛山市华横石油化工有限公司]，费用报销单需字迹工整，内容详实、清晰且应分项目记录列示相关费用的归属，以利项目费用的归集、核算。
6、业务提成，按总公司的《绩效管理办法》执行，提取的费用在项目决算完后二周内，零星销售以年度为结算期间，在次年1月15日前，业务员持相应金额的票据报销对应额度的提成，公司不补相应冲销发票的费用。其他奖金或另外的福利，按总公司的规定执行。
7、报账、结算时间规定：公司财务定于每周三办理内部报账、结算。审批付款会在报账后一周内完成，无特殊情况其余时间不予结算及报账。
8、其他所涉项目按总公司的《财务报销管理制度》来执行。 |
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发表于 2020-12-30 08:42:41