2009年是一个不平凡之年，在国际金融危机的影响下，在公司领导的带领下，在各部门的协助下，财务部圆满地完成了各项管理工作。现将2009年所做工作作如下总结。
一、2009年财务的工作
1、债权的清收工作。为了做好债权的清收工作，在与以前年度相比的基础上，力争不增加新的债权和坏帐损失，公司在资金回收方面采取了多种措施，使公司资金回收率累计达到了82%以上。由于种种原因，公司发生了部分的不良债权，为了加强债权管理，公司为此还成立了专门的清债小组，由执行董事担任债权清收小组的负责人，专门负责以前年度老债权的回收工作，同时明确了财务人员在债权管理中的责任，建立了债权清收责任制，营销人员和单位主管领导、财务人员为第一责任人，定期汇报老债权的回收情况。
针对历年的长期老债权，通过努力虽然也收回了一些老债权，但效果不太理想。财务每月对公司当月完成的产值及资金到位以及未收款项进行统计，逐笔核实，编制销售统计表及债权明细表（内部报表）报送有关领导及主要业务人员，以便领导及时掌握公司的生产经营状况及资金回收情况。搅拌站在2009年随着业务量、生产量的增加，债权数额也在同步增长，截止2009年12月份已达到5510.29万元，欠款单位有134家。财务人员一方面及时核算、统计债权数额，另一方面积极、主动配合营销部门进行债权清收，对于特殊情况还采取抵账、抵减材料等方式进行清收，财务始终把债权清收作为工作的重点。
2、做好各类经营结算工作。经营结算是公司财务管理的重要环节，结算办理的及时与否，它直接关系着公司债权的真实性和合法性。公司把办理结算的具体时间、内容和要求，与直接责任人、相关责任人效益工资的核算和考核挂钩，要求营销人员利用在施工期内，按照合同规定加紧办理各项结算，使债权的形成有法律依据，并且力争在施工过程中收回更多的资金。财务人员还经常与债权单位财务负责人取得联系，做好往来账款的核对，以保证债权数额的准确性和连续性。
3、建立公司完善的内部监督机制。公司建立了一套完整的内部监督机制和程序控制，使成本费用得到有效控制。内部监督制度的建立，既可以防止公司资产流失、降低成本费用、又能实行内部牵制等，来提高利润增长点。内部监督内容包括：货币资金、实物资产、对外投资、工程项目、采购、筹资、销售、成本费用等。使费用的监督与控制有章可循。
4、加强资金管理，确保资金的合理运营。财务管理以资金管理为中心，保证资金的合理流动和正常周转，是公司生产经营的重要前提。首先是加强货币资金管理，资金收支全部纳入公司财务部统一管理范围，保证了公司资金的正常运转；其次是，加强资金的安全管理，按制度要求，财务部门的印鉴严格实行分开保管，杜绝了一人保管现象，货币资金的管理纳入公司监督和监控范围内，每周向主管领导报送货币资金收支明细表，以便于领导随时掌握货币资金动态变化，保证货币资金的收支不出差错；另外是，除支付管理费用、工资、备用金和零星采购外，严禁以大额现金支付材料款、工程款等，保证资金的安全、合理使用。
5、配合审计部门对我们公司的经营状况进行审计、评估工作
今年因公司经营管理的需要，审计部门对我公司资产、负债、所有者权益等进行了全面审计和评估。我们在不影响财务工作的前提下，按照审计和评估的要求，对所需财务资料进行归类、整理和分析。在审计过程中，需要我们提供2006 -2009年度的会计账簿、会计报表等资料，同时我们还查阅资料填制了大量的报表，经过全体财务人员的共同努力，保证了审计、评估工作的正常进行。
6、按照财务管理规定和会计基础工作规范进行财务核算工作
在审核原始凭证时，对不真实、不合法的原始凭证敢于指出，坚决不予报销；对记载不完整，不准确、手续不完备的原始凭证予以退回，要求经办人员更正，补办手续；通过认真的审核和监督，确保了会计信息的真实、规范、合法。保证了核算资料来源的真实性，也确实发挥财务的监督作用。
7、加强与税务部门、银行的联系
正确计算应交营业税和个人所得税等，按时向税务局报送会计报表和各种纳税资料。为了更好做好发票的管理，今年我们还提供部分财务资料顺利办理计算机开据发票，减少手工开发票的工作量。积极配合税务部门使用新的纳税申报形式等，能够保持与税务部门的沟通，取得他们的支持和帮助，为企业減少不必要的麻烦，保证公司各项工作的正常开展。
因为公司业务发展的需要，在原有的生产经营规模的基础上，为追加固定资产投资和资金周转的需要，我们在市商业银行通过数十次报送资料和努力办理了400万元贷款；财务部还按时办理贷款证年审的工作。
8、规范库存材料的管理，严格控制库存材料的合理储备。
公司建立材料领用制度，即哪个部门领用就进哪个部门的成本，加强其成本的控制，例如油料还出现限量供应，水泥、砂、石、钢材等也不断的上涨，这无形之中就增加了我们的成本，因而，大额材料的采购、验收、领用就有为重要，需有采购合同、计划方能购买，购买时应货比三家，减少不必要的开支。
9、加强对成本费用的管理，特别是项目成本的管理
减少费用就是增加利润，增收固然很重要，但节支也必不可少。各部门或分公司每笔开支的发生，就是费用的形成。为了防止不合理的成本和费用开支，公司制定了多项管理制度，并规定了开支标准，如差旅费、电话费、业务应酬费的使用等，为防止诸多浪费的现象发生，做到量入为出，合理，有效的使用资金。
二、工作中存在的不足
1、考核工作还不完善，责任不清晰、奖罚力度不够。特别是对经营结算工作，管理人员缺少具体内容及考核标准，考核指标未落单位、部门和人。
2、公司的主要收入来自搅拌站、起运分公司。权清收一直困扰着财务人员，今年依然如此。债权清收工作不尽人意，给公司资金周转带来了很大困难。公司债的权总额截止2009年12月25日竟然高达5510.29万元，作为公司的财务和营销人员深感责任重大，因此债权清收工作仍然成为今后的头等大事。因此债权清收工作的困难和阻力非常大，财务人员也做了大量的工作，往往是心有余而力不足。给公司造成资金需求的压力依然很大，财务人员有不可推缷的责任。
总之在2009年的工作中，有成绩和喜悦，也有不足之处，还有一些方法和措施需要改进。在今后的工作中，全体财务人员一定会精诚团结、协调一致为完成公司全年工作计划而努力奋斗。
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