请选择 进入手机版 | 继续访问电脑版

库管易

 找回密码
 立即注册

QQ登录

只需一步,快速开始

扫描二维码登录本站

查看: 82|回复: 0

仓库盘点管理规定与操作程序,仓库盘点制度与工作步骤

[复制链接]
发表于 4 天前 | 显示全部楼层 |阅读模式
仓库盘点管理制度,这些基础知识分享一下,希望对大家有用。

1.目的
为加强公司存货资产管理,保障公司存货资产的安全性、完整性、准确性,及时、真实地反映公司存货资产的结存及利用状况,使公司存货资产的盘点更加规范化、制度化,为下阶段的销售、生产计划及财务成本核算提供依据,根据公司实际情况,特制定本管理制度。

2.适用范围
适用于公司固定资产(生产机器、设备、办公用品等) 生产材料(成品、半成品、原材料、生产辅料、低值易耗品、工具等)

3.职责
3.1财务部:负责盘点组织工作、主导盘点工作,组织召开盘点总结工作会议,进行盘点奖罚;对盘点抽查、对盘点盈亏调整审核;定期或不定期对各项存货进行稽核、盘点;
3.2仓库:负责仓库物料盘点工作;
3.3总经理:负责盘点盈亏调整的审批工作;
3.4相关部门:负责本部门盘点及盘点协助工作。

4.管理规定
4.1盘点时间
4.1.1存货盘点:每月26-27日进行一次小盘点(自盘、抽盘);每年进行两次大盘点---年中盘点、年终盘点(自盘、复盘),大盘点具体时间根据《盘点计划表》确定的日期进行。
4.1.2盘点时间要求:
4.1.2.1月底小盘点时间要求:自盘应于每月26日15:00前完成,抽盘应于每月27日16:00前完成,节假日顺延。
4.1.2.2大盘点时间要求:具体依《盘点计划表》中要求的时间执行。
4.1.3财务部人员不定期地抽查各部门的存货情况。

4.2盘点方式、方法
4.2.1盘点方式:动态盘点(即不停产)与静态盘点(即停产)相结合;定期盘点与不定期盘点相结合;自盘与复盘、抽盘相结合。
4.2.2盘点方法:全面盘点和抽样盘点相结合;点数与称重量相结合。
4.2.3每月定期盘点采取动态盘点,以自盘为主、抽盘为辅的方式进行。盘点方法由仓库根据实际情况确定。
4.2.4大盘点采取静态盘点,以自盘、复盘相结合的方式进行,盘点方法由财务部在《盘点计划表》中确定。
4.2.5不定期的盘点采取动态盘点、抽盘的方式进行,其盘点方法由财务部确定。
4.2.6外协加工件及客供物料盘点:由相关部门负责人与财务人员共同确定盘点方法,单独清点。

4.3盘点组织工作
4.3.1每月小盘由财务与仓库负责人共同拟定《盘点计划表》,并组织实施。仓库部门在26日下午16:00前将《盘点表》交财务部,财务部组织相关人员抽盘,检查账、卡、物相符率。
4.3.2大盘点由财务部负责组织。在大盘点前半个月,财务部应编制《盘点计划表》,提出盘点主题、时间安排、任务分工、人员安排及盘点采取方式、方法,呈总经理核定后,公布实施。
4.3.3不定期的盘点由财务部负责拟定计划、组织实施,重点检查卡、物相符率或账、卡相符率或账、卡、物相符率。

4.4盘点要求
4.4.1在仓库盘点日期前2天,要求车间将盘点日期需领物料于盘点日期前2天到仓库领取,以便仓库盘点工作顺利进行;
4.4.2盘点总负责人须确定盘点关账时点,关账前发生的单据必须入账,关账后发生的单据待盘点结束后入账至下个月;
4.4.3大盘点要求盘点之日仓库物料停止流动;
4.4.4呆滞料应事前予以分开,并做好标识;
4.4.5收货待处理尚未进帐之物品应置于收货待检区,备好待发物料应置于备料区,并做好标识,不列入盘点范围,但须保留相关进出单据,以便盘点时作为补充证据;
4.4.6车间须于盘点前3天将剩余物料办理好退仓手续入库;
4.4.7负责盘点的有关人员在进行盘点前要明确自己的职责,明确自己的任务,事先做好准备;
4.4.8盘点工作要连续进行,不准中间中断,负责盘点各有关人员原则上不准请假,遇紧急事情时,应事先向盘点总负责人请假,获准后方可离开,各有关人员不得擅自离开岗位;
4.4.9盘点使用的单据、表格需要修改时,须经盘点总负责人签字后生效,否则追究盘点记录人员的责任;
4.4.10盘点人员必须认真、准确对盘点物品进行清点、称量,如实填报盘点结果,真实反映资产结存状况,严禁弄虚作假,盘点报表填报要求数据准确、字迹清楚;
4.4.11盘点时应先清点或称量实物,后对《物料管制卡》,再填《盘点表》核对账面数,盘点时发现物、卡、账不符,应通知实物保管人员到场核实,查找原因;
4.4.12盘点时仓管人员需认真回答复盘、抽盘人员提出的问题,并说明实物出现盈亏、残损的原因,并由复盘、抽盘人员记录在案,当场未查实的问题由实物保管部门责任人于盘点后三天内查清原因,并出具实物盘点异常报告交财务部;
4.4.13成品账、物、卡种类相符率要求为100%,其他存货物料的账、物、卡种类相符率要求为99%以上;

5.盘点程序
5.1盘点前准备工作:
5.1.1盘点由财务部申请经总经理批准后,财务部负责召集相关人员召开盘点工作协调会,并按拟定的《盘点计划表》组织实施;
5.1.2各相关部门接到《盘点计划表》后次日内组织召开部门内部盘点会议,做好各项盘点前准备工作;
5.1.3盘点前一周由采购部通知各供应商在盘点日期当天停止送货,销售部尽量避免或减少当天出货量,生产车间提前2天将所需物料领至车间,对于盘点期间急需用料需经盘点总负责人在《生产领料单》上签字批准后,方可予以领料;

…………

以上贴子只是内容提要,完整祥细的内容在下面附件中,请下载后阅读:

仓库盘点管理规定与操作程序,仓库盘点制度与工作步骤.docx

29.7 KB, 下载次数: 13, 下载积分: 贡献 -2

回复

使用道具 举报

您需要登录后才可以回帖 登录 | 立即注册

本版积分规则

手机版|仓库管理网 |渝ICP备18009661号-1|beian渝公网安备 50010102000613号

GMT+8, 2021-11-28 17:03

Powered by 库管易

KuGuanYi.Com

快速回复 返回顶部 返回列表