仓储库存分析报告，库存有效性分析，存货滞料报告和处理

林湖子

　　1.目的

　　本管理文件的目的是为了综合分析库存情况数据，为供应部的采购工作及库存管理工作提供相关信息及决策依据。

　　2.范围

　　本管理文件适用于各仓库的库存分析领域。

　　3.相关程序管理文件

　　（1）存货盘点制度

　　（2）存货跌价准备管理

　　4.业务流程

　　（1）库存参数控制

步骤	完成时间	涉及部门及岗位	步骤说明
1		库存控制员	库存控制员进行各仓库存货管理参数体系的设置和定期调整，包括安全库存、最高库存警戒、最低库存警戒、库存周转率指标等，报计划成本主管和供应部经理审批。
2		总统计员	总统计员每月汇总传递流转基础数据，库存控制员每月按照参数指标出具《库存周转率报表》《周转状况评价报告》和《库存参数调整报告》

　　（2）存货基本信息记录与汇总

步骤	完成时间	涉及部门及岗位	步骤说明
1	每日	仓库统计员	仓库统计员每日记录存货流转基础数据，包括每日出入库、每日库存、与安全库存对照差异、拒收记录、退货记录、退库记录，以上信息以日报表形式传递给库存控制员和供应部各采购经理
2	各月月末	仓库总统计员	仓库总统计员每月出具月统计报表，包括当月累计进出库、月初库存、月末库存、当月拒收记录、退货记录和退库记录
3		供应部经理/库存控制员/会计部存货会计/供应部采购经理	月统计报表报供应部经理、库存控制员、会计部和各采购经理

　　（3）库存有效性分析

步骤	完成时间	涉及部门及岗位	步骤说明
1	每月	库存控制员	库存控制员每月进行生产性物料缺货分析和滞料分析
2	每月	库存控制员	库存控制员每月进行库存结构和规模统计及有效性分析
3	每周	库存控制员	库存控制员每周进行重点物料周转分析，向仓库主管和财务管理部提交《重点物料周转周分析报表》 　　对全部生产性物料进行月度和年度的周转分析，向仓库主管和财务管理部提交《周转状况评价报告》

　　（4）存货滞料报告和处理

步骤	完成时间	涉及部门及岗位	步骤说明
1		库存控制员/仓库主管	按库存控制员的分析信息和每月盘库结果，仓库主管每月汇总滞料情况，追溯原因，及时调整实物仓储管理，形成《滞存物料处理报告》，并上报处理意见
2		供应部经理/财务管理部部长/总经理	《滞存物料处理报告》经供应部经理、财务管理部部长和总经理审批，通过变卖、销毁等手段处理，及时化解不良库存

　　（5）存货跌价警示报告

步骤	完成时间	涉及部门及岗位	步骤说明
1		库存控制员 　　主管会计	按库存控制员的存货有效性和滞料分析结果，每年会计部主管会计制定进入重点跌价坚实范围的在库存货
2		计划成本组 　　会计部	计划成本组每年向会计部提交《分类存货期末市价明细表》和《单项存货期末市价明细表》，提供跌价警示信息

　　5.单据及报告

　　《库存周转率报表》

　　《库存参数调整报告》

　　《滞存物料处理报告》

　　《重点物料周转周分析报表》

　　《分类存货期末市价明细表》

　　《单项存货期末市价明细表》