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1.相关人员和文件
| 流程内容 | 相关人员 | 相关文件 | 1.打印库存报告 | 财务 | | | 2.关闭财务系统 | 财务 | | | 2.盘点库存 | | | | 3.盘点数据录入 | 数据录入团队 | | | 4打印差异报告 | 数据录入团队 | | | 5.抽样审计 | 各种各样的方式 | | | 6.解释差异原因 | 仓库 | | | 7.库存差异调整批准 | 各部门相关领导 | | | 8.系统库存差异调整 | 仓库 | |
2.目的:
此流程为了确保库存数量完全匹配财务会计账册.
3.范围:
此流程定义了包括所有的在库库存.
4.流程:
4.1.盘点日期
4.1.1盘点日期20XX年XX月XX日所有的进出库都应当按要求降低（最好停止货物的进出库）.
4.1.2所有的库存移动必须在当天八点之前完成.如果还有物料收货，此物料不计入到系统中和系统中已经完成扣帐的待发货物需要分开存放在隔离区域，并且有明确标识.
4.1.3系统关闭时间是上午十点.在此之前仓库和工作站完成所有系统中的帐务处理.
4.1.4仓库盘点人员开始盘点从上午十点到下午十七点.
4.1.5 仓库人员从数据录入团队领取盘点票并依次签收.
4.1.6上午十一点后审计团队开始按照盘点票抽查盘点,抽查比例是实际盘点票据的20%,如果发现有20%以上的错误，将抽查比例提高至50%.
4.1.7仓库将所有的实际盘点票据送至数据录入团队并且保证最终没有遗漏.
4.1.8数据录入团队需要在下午十八点之前完成所有录入工作.
4.1.9盘点差异报告在二十点之前给出,仓库需要对差异进行解释.
4.1.10基于解释,管理层决定是否批准或者不批准,不批准意味着重新盘点.
4.1.11在得到批准后调整库存差异.
4.2.盘点物料包括:
盘点的物料范围包含所有在系统中记录的配件.
4.3.不盘点物料包括:
A.待发运配件(系统中已经帐务扣除,但仍然保留在仓库中.)
B.没有计入到系统中的包装材料.
C.没有价值的报废品.
4.4.盘点须知:
只有参与盘点的人员才允许进入到盘点区域.
4.5. 盘点人员
4.5.1仓库
仓库参与和负责清点货物,明确和执行盘点相关的流程,运营负责或者仓库主管对规则和人力资源分配合理安排.
4.5.2工作站
工作站负责在线数量的清点,工作站经理负责明确和执行盘点相关流程和人力资源分配合理安排(如果在线有库存).
4.5.3.财务
全面负责整个盘点工作,流程检阅和协调所有的盘点事宜.
4.5.4数据录入团队
数据录入团队负责把所有数据输入系统.数据录入团队负责人负责人力资源分配合理安排以及协调相关事宜，协调审计团队的相关工作.
4.5.5审计团队
审计团队按照要求进行盘点抽查工作,财务负责抽查协调工作.
4.5.6所有的人力资源需求.
5.0 沟通交流
此流程需要在每次盘点会议以前进行检阅和更新.盘点会议需要召集相关人员进行召开两次会议,第一次会议提出相关意见和要求,第二次讨论细节和人力资源合理安排事宜.
作者负责检阅和制定更新版本.
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