|
|
1.目的
制定合理的盘点作业管理流程，以确保公司产成品盘点数据的正确性，达到仓库产品有效管理和公司资产有效管理的目的。
2.范围
盘点范围：仓库所有库存产成品
3.职责
物流仓储部：负责组织、实施仓库盘点作业、最终盘点数据的整理、查证。
企管部：监督并协助物流仓储部进行盘点。
财务部：负责监督盘点过程，审核仓库盘点数据。
4.管理流程
4.1盘点方式
4.1.1定期盘点
A) 月度抽盘
物流仓储部每月组织一次抽查盘点，盘点时间一般在每月的月中，月度抽查盘点由物流仓储部负责组织，企管部负责监督审核；
B) 年终盘点
仓库每年进行一次整体盘点，盘点时间一般在年终放假前的销售淡季， 年终盘点由物流仓储部负责组织，企管部协助盘点，财务部负责监督审核；
4.1.2 不定期盘点
不定期盘点由物流仓储部根据需要自行安排。
4.2盘点方法及注意事项
A) 盘点采用实盘实点方式，禁止目测数量、估计数量；
B）盘点需采用地毯式方式，将所负责区域内产品全部盘点完毕并按要求做好相应记录；
C)盘点采取分组方式完成，每个大组分为两个小组，各自盘点同一大类产品；
D) 盘点完毕后盘点人员确认盘点数据，准确无误后，在盘点表上签字确认；
E) 参照初盘、复盘、查核、审核时需要注意的事项；
F) 盘点过程中注意保管好“盘点表”，避免遗失，造成严重后果；
4.3盘点计划
4.3.1盘点计划书
由仓储主管在盘点时间前一周制定出“盘点计划书”，内容包括对盘点具体时间、仓库停止作业时间、帐务取数时间、初盘时间、复盘时间、人员安排及分工、需要相关配合部门及注意事项等做详细计划。
4.3.2时间安排
A) 初盘时间：为保证盘点数据的准确性；同一大类产品初盘时间要求在一天内完成；
B) 复盘时间：为验证初盘结果数据的准确性；复盘时间根据实际情况可安排在初盘后的一周内完成；
C) 查核时间：为验证初盘、复盘数据的正确性；审核时间安排在初盘、复盘过程中；
D) 审核时间：财务对盘点数据进行全面核查，审核时间为查核工作结束后。
4.3.3 人员安排
A) 初盘人：负责盘点过程中产品的确认和点数、正确记录盘点表，由仓储部、财务部、企管部及其他相关部门组成；
B) 复盘人：初盘完成后，对于差异较大产品由复盘人负责对该产品进行复盘，由仓储部、财务部及企管部组成；
D)查核人：物流仓储部安排人员对初盘、复盘数据进行核查；
C)审核人：初盘、复盘完成后由财务部专人负责对盘点报表进行核查；
D) 取数人员：由财务部、物流仓储部共同完成；
E) 盘点组长：负责整个盘点过程中各组之间工作协调。
4.3.4盘点前取数
A)取数截止点为盘点前一天所有出库和入库数据完成之后；
B) 仓储部应在盘点截止点前将所有已记账的销售提单全部出库并记账，将生产和调拔入库数据全部录入核对无误后记账；
C)仓储部导出已扣款未发货数据和已发货未扣款数据交由供应部服务内勤确认签字后留存；
D）对于特殊事项不能及时处理的，由仓储部提供详细的原因说明以及对盘点有影响的品种数量明细；
E)以上项目检查无误后对数据账套进行备份；
F)仓储部导出盘点库存报表由财务确认后留存。
4.3.5盘点用具准备
盘点前准备好相关用具，具体有A4夹板、记号笔、手套、盘点记录表、记录笔、计算器等；
4.3.6盘点准备工作
A) 盘点前需要将所有可以入库归位的产品全部归位入库登帐，因某种原因不能归位入库或未登记的进行特殊标示注明；
B) 仓库整理：要求产品的堆置力求整齐、集中、分类，尽量不要出现同一产品多个区域存放；
C) 盘点前仓库帐务工作需要全部处理完毕；
D) 帐务处理完毕后需要制作“仓库盘点表”，格式请参照附件；
E) 在盘点确定时间的最后一天，组织相关盘点人员先对库位情况进行了解。
…………
以上贴子只是内容提要，完整祥细的内容在下面附件中，请下载后阅读： |
|
