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一、物资入库
1、物资购进后，必须认真验收，严把质量关、价格关、数量关，经检验质量合格、数量无误后，方能办理入库手续。
2、物资入库验收，发现采购不合格或不符要求的，由采购人员直接负责；验收入库后发现问题的，由保管员负责。
3、物资验收时发现短缺、毁损等数量、质量上的问题，应查明原因，落实责任。对于数量尚未点清，验质尚无结果的物资应单独保管，不得领用。
4、物资经验收后，保管员应填制收料单，一式三联，第一联材料采购部留存，用以考核物资采购计划执行情况；第二联随同发票送交财务部门报账；第三联仓库留存。
5、采购人员向财务部门报账时，原始单据和入库手续必须齐全，否则财务部有权拒绝受理。
二、物资的领用
为了控制和核算产品生产成本管理的规定，要求生产所有部门对所发生的成本、费用管理工作做得更加详细
1、物资的领用必须按领料单的要求严格填写，注明领料部门、产品名称、合同号、领用日期、领料内容等，领料单如有缺项，保管员有权拒绝发货，仓库材料核算人员有权拒绝受理，并通知领用人补填完整。凡不按规定办理领料，先用料后开单的或不开单的，每发现一次当事责任人快乐捐款元，部门领导快乐捐款元
2、领料批准权限，生产部长、设计、技术部长、总经理。
三、物资的库存管理
1、仓库必须建立收、发、存、退料责任制，做到账账相符、账实相符、账证相符。
2、建立物资管理账册，设立核算人员，进行数量、金额核算，认真填写收、发、退料凭证，做到真实可靠。
3、仓库根据收、发、退料单登记材料明细账，并于月底报公司财务部，并与财务部核对无误。
四、物资的盘点清查制度
1、为了不影响核算工作，仓库应在每月日结账，编收、发、存汇总表并附收、发、退料凭单及时送交财务部。每月日结账时，要做好收、支、结存的盘点工作，核对库存数，从量上查明盘盈、盘亏数，报财务部。
2、建立物资定期清查制度，采用实地盘点的方法，用点数、过磅或测量等方法点清数量。盘点后，编制库存物资盘点表，将仓库物资卡片所列的结存数和盘点的实有数相核对，对于账实不符的材料，应切实查明原因，分清责任。
3、财务部必须认真做好原始凭证的审核工作，合理组织物资的总分类核算和明细分类核算，做到帐帐相符、账证相符、账实相符，保证帐、卡、物、资金四相等。
4、每月、日均要进行盘点，并于每月月后个工作日内交盘点表，每延迟一天直接责任人快乐捐款元；账实必须100%相符，每低于1个百分点快乐捐款元. 属重大失职的按公司相关制度处理。
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