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为规范财务制度，加强与完善物料管理，更好的对物料各方面的监督与控制，以及废料的预防与处理工作，提高生产效率，更好地降低成本，减少材料的积压，更有效地利用资金。根据公司实际情况，特制定本办法。
=====全文目录=====
一、物料采购及跟踪……1
二、物料入库……2
三、物料出库……2
四、退、补料……3
五、废料处理……3
六、材料保管及卫生……4
七、帐务处理……5
八、盘点及分析……6
九、违规处罚……6
=====正文节选=====
一、物料采购及跟踪
1、仓库接到生产计划后，根据物料清单或物料需求计划表，清查库存物料是否能满足生产计划所需的物料；若库存物料不够时则依据生产数量、物料定额、安全库存等因素填写《申购单》交部门主管审核后交到财务核查后再交到采购部进行采购作业。
2、生产辅助性物料或低值易耗品（如生产所需胶水、枪钉等），由材料仓结合库存量和各车间提供的信息进行采购。对常备物料应设有安全库存，对低于安全库存的物料应于每星期六统一申购。
3、其它非直接进入产品的物资（如工器具、工程项目物资、生产设备及设备配件、电力电器、电信设备等）需要增加或更新维修时由使用部门和相关专业管理部门负责填写请购，由总经理批准方可进行采购。
4、对不常备物料请购时应注明其适用的名称、型号经部门主管或总经理批准，交到采购处采购。
5、对临时需要采购而无生产计划单的材料，经部门主管或总经理批准后方可计划申购，并事后补单。材料计划指定之后，便可结合库存情况，做出申购计划，交部门主管审核后交采购人员实施采购。
请购计划严禁以口头的形式申报（口头申报采购部和仓库不给予受理），申报过程
中因错报、漏报、迟报、重报、填写不明细、不按规定审批、填写不规范等而造成损失或影响，由申购部门自行负责。
6、仓库申购计划交采购人员之后，需根据物料的计划按时按量采购回厂，做到物料到位有保证；物料跟踪应依据采购周期进行，如有不能按时到位的情况，采购要及时通知仓管，由仓管通知生产主管或经理，以做好应变；如有超期到位的物料进仓时，要及时通知生产部门领料。对于返修、售后、重新采购的物料，同样按有关程序进行跟踪。
二、物料入库
1、供应商送料时，仓管人员先逐项核对送货实物是否与供应商的送货单一致，并核对进料的品种、数量、规格、颜色是否与所填报的“采购单”相符，若不一致时，应及时向采购查明原因，并做出相应的处理。
2、对未检验物料暂放待验区，及时通知品检对来料进行检验，对不合格物料严禁入仓，并通知相关部门处理。
3、检验合格之物料由品管部在供应商送货单上签名认可，仓库据此收货。
4、仓库对应收物料进行清点数量，并按实际清点数量收料，对于请购单上的数量有差异时应及时通知采购查清原因并做出处理。
5、材料入库后，应填写“进仓单”，进仓单“一式三联（仓管、财务、采购各一联），仓库以进仓单为记帐依据。（进仓单上填写的物料名称应与公司统一使用的名称一致，不得随便更改物料的名称的叫法。）
三、物料出库
仓库根椐领料单发料，领料单由车间填写。领料单应填明领料部门、领料时间、产品名称、生产批号、型号、数量、物料名称、单位、请领数量、领料人签名、
该部门主管签名等，要求填写清楚、规范。对手续不齐全者可要求补齐后再发料。
1、仓库依照物料清单或物料需求表发料，每次所领料的总数量应小于或等于材料计划用量，对超出物料清单或物料需求表的超领数量，应要求其填写补料单。补料单上应填明补领原因，并由生产经理签名，对相应责任人应承担相应的经济补偿。（如是原材料质量问题，应及时与采购部取得联系并商讨解决方法）
2、仓管员接到领料单后应立即备料。仓管与领料员对所领物料的数量，核对后在领料单实发数上填写实际发出数，并在发料栏签上名字。车间在未开单也未打借条的情况下私自拿料的，发现一次，罚款50元。情节严重的，作为盗窃公司财物处理。
3、如车间使用浪费或操作不当等原因须超出限量领料，须在领料单上详细注明原因后，经部门经理或总经理签名确认后仓管员才给予发料
4、所有物料领用都必须遵守先进先出法。
5、对以旧换新物料一律实行以旧换新。
四、退、补料
1、生产单位如生产完毕后，如须将剩余的材料及时退回仓库，退料时应填写退料单；单上注明退料原因以及经品管确认合格并签字后仓库予以办理退库手续。
2、如材料因质量有问题并有采购部确认供应商等客观原因退回仓库,各车间开具一式两联退料单或红色领料单，并有各车间主管与仓管员签字。
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