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盘点时按照商品实物地理位置逐一清点，按顺序见货盘点，不准跳跃式盘点，严禁故意少盘、有意漏盘、抄盘、有物不盘，减少人为的盘点差错；所有数据均以实物盘点数为准，严禁未经过实盘就以帐面数代替商品的实存数。
=====全文目录=====
第一章：盘点操作规定……1
一、总则……1
二、盘点对象及范围……1
三、盘点责任主体……1
四、盘点周期……1
五、盘点人员分工……2
六、盘点前准备工作……2
七、盘点流程……3
八、盘点要求……4
九、盘点资料保存与确认……4
十、对盘点过程的不定期检查……4
第二章：盘点结果及差异处理程序……4
第三章：盘点工作的处罚规定……5
一、处罚范围……5
二、处罚规定……5
=====正文节选=====
第一章：盘点操作规定
一、总则
为加强库存商品的管理，明确相关人员的保管责任，避免公司的资产受到损失，保证库存商品的真实、准确、有效，确保帐实相符，特制订本制度。
二、盘点对象及范围
盘点对象为重庆市万家燕医药有限公司，重庆市诚勉商贸有限公司，重庆市联诚医药有限公司，重庆市联诚连锁有限公司门店（以上单位统计万家燕集团，下同）存放商品；范围包括西药、中药（主要是指贵系和饮片）等各公司经营商品，赠品、未配送商品。
三、盘点责任主体
公司财务管理中心是所有商品数据的最终确认者，负责对整个集团公司商品盘点数据进行最终核定，还可以按需要对库存商品不定期组织抽盘；各公司是所有商品实物保管的最终责任主体，负责组织与指导库存商品的定期盘点工作。对库存商品的丢失、毁损，各公司总经理是各公司的第一责任人并负直接管理责任；门店店长是门店商品管理和盘点的第一责任人，门店存放商品由门店店组长代为保管，对商品的丢失、毁损负直接责任。
四、盘点周期
1. 例行盘点
A、重庆市万家燕医药有限公司、重庆市诚勉商贸有限公司、重庆市联诚医药有限公司每月25日为固定盘点日，例行盘点不仅是商品管理的需要，同时也是仓库开展自检自查的过程。25日发货结束后开始盘点，逢法定节假日另行通知，原则上为每月最后一周的周六盘点。
B、重庆市联诚连锁有限公司各门店每两月一次（特殊门店每月一次），盘点前一月由公司财务管理中心做盘点计划表，盘点日期可由门店店长在上月10日前优先协商选择，一经确定，不得变更。公司财务管理中心合理安排监盘人员。
C、所有例行盘点均需安排监盘人员。监盘人员一经确定，无特殊理由，一律不得自行不予参加监盘。
2 . 其他事项临时盘点
1）门店店长、物流主任、仓库主管、仓管员等与物流相关人员离职或工作调动时应组织盘点。
2）按需要对各门店重点商品的抽盘。
3）公司领导认为需要盘点时的盘点。
五、盘点人员分工
1 参加人员
1）物流配送中心：物流主任、 仓库主管、仓库保管员、仓库发货员、仓库复核员
2）门店：门店店长、门店组长、营业员、收银员
3）监盘人员：原则上由以下人员组成：公司财务管理中心全体人员、所有主管以上管理人员、各门店店长、其它临时指派的员工等。
2 人员职责及分工
1)领导小组：领导小组由财务总监、分公司总经理、物流主任、财务部经理组成，负责对盘存的总指挥与协调。
2)各盘点单位管理人员
A、督查员：公司财务管理中心可派出督察员至某盘点单位检查盘点工作，可以是公司督查员，也可以是领导小组临时指定人员作为督查员。
B、盘点负责人：负责现场盘点工作的指挥、协调、督导及异常事项向领导小组的通报；物流中心由物流主任担任，门店由监盘人担任。
3）各具体盘点实施小组（各盘点小组最少必须由三人以上组成）：
A、盘点人：负责有顺序的进行盘点并记录
B、监盘人：负责复核、监督盘点人盘点与记录的一致；负责检查录入结果的准确
C、录入人：负责本次盘点结果的录入；物流配送中心由副主任或仓库主管担任，门店由门店收银员或店长指定的人员担任。
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发表于 2013-10-20 09:54:41
