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一、目的
规范仓库管理工作，确保对仓库物品进行安全、高效、有序的管理。
二、适用范围
适用于公司下属各处的仓库管理工作。
三、职责
1、公司采购部负责物品的采购工作。
2、仓库管理员负责物品验收、入仓、领用手续的办理库存物品的保管。
3、公司财务会计负责物品的核算。
4、公司财务部经理负责仓库管理工作的监督。
四、程序要点
1、库存物品的限额标准
(1)日常消耗物料的库存限额：
①一般为每月平均消耗量的两倍；②特殊情况另行处理。
(2)常备的零件物品的库存限额：
①一般为每月平均消耗量的3倍；②特殊情况另行处理
(3)各处库存物品的总额，应控制在该处管理费用收入加其他各项经营收入的总和的40%以下。
2、物品采购的申请
(1)采购部原则上应在每月25日前根据仓库实际库存量，编制下月物品采购计划。
(2)当仓库物品低于规定的库存限额时，应及时填制所需物品的采购计划。
(3)仓库中无储存的零星、应急物品由使用部门负责人填制采购计划。
(4)采购员应在每月28日前将采购计划交公司财务部主管审核。
(5)公司财务部主管依据下列内容审核：
①仓库实际库存量；②当月实际消耗量； ③库存物品的限额标准；
④下月预计消耗量；⑤下月资金预算。
3、物品的入仓程序
(1)物品的入仓程序：
①仓库管理员应对符合购买计划的物品按照《物品验收标准作业程序》中的相关规定
进行验收；
②经验收合格的物品，仓库管理员应开具《物品入库单》，并将物品分类存放；
③仓库管理员应根据当天的物品验收单，及时登记物品明细帐；
(2)退回物品的入仓程序：
①相关人员将未使用完的物品送到仓库；
②仓库管理员应根据核查结果，按照《物品验收标准作业程序》中的相关规定进行验收;
③仓库管理员应在每日下班前，根据退回的《物品入库单》，登记仓库物品明细账，并将《物品入库单》汇总后传真给公司会计。
4、仓库物品的存放管理
(1)物品存放仓库的自然条件：
①有通风设备；②光线充足；③面积宽敞。
(2)仓库物品的存放分类：
①易燃、易爆与挥发性强的物品；
②吸水性强、容易发潮、发霉和生锈的物品；
③常用工具、材料和配件等；
④易碎、易损物品；
⑤食品类。
(3)物品存放仓库的区域划分：
①合格物品存放区；②不合格物品存放区； ③待检物品存放区。
(4)仓库区域划分的方法：
①在货架上标识并隔离；②划线挂标牌
5、仓库物品的存放要求：
①易燃、易爆与挥发性强的物品应单独设置仓库存放
②吸水性强、容易发潮发霉和生锈的物品存放注意防潮
③食品：要放置在经过防水处理的货架上另配备通风、防潮设施。
6、仓库物品的领用管理
(1)物品的领用程序：
①物品领用人应凭其所在各部经理签字确认的《领料单》到仓库办理材料领用手续；
②仓库管理员根据《领料单》上所列品种，逐一发放；
③仓库管理员根据《领料单》内容登记仓库物料发放明细登记；
④仓库管理员应于每日下午四点前，将《领料单》汇总后传真给交公司财务会计核对，并根据《会计核算标准作业程序》中的相关规定进行相关的账务处理。
7、仓库物品的清点
(1)每月25日前，仓库管理员应对仓库内物品进行逐一清点。
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发表于 2013-11-7 10:50:24
