第一部分:物品库管工作流程
1、领用物品时(各部门)
部门填写日常用品申请表,品名、规格型号、数量、用途填写清楚。部门经理申批,总经理签字、领取人签字、发放人签字。本申请表一式两份,库管、部门各保存一份,以便核对发放物品数量及种类。各部门按规定找各位领导签字,签字完毕统一交由库管,按申请单发放物品。
2、填写申购单
保管员仔细核对库存商品与领用申请表数量是否一致,如有库存商品短缺及时填写采购申请单,品名、规格、数量、用途填写清楚;领导签字交采购员采购。
3、商品入库
采购员采购的商品交与保管员,保管员仔细检查验收商品、名称、数量、单价、金额是否与发票一致,商品是否完整无瑕疵,保管员将验收合格的商品入库,并存放整齐。防潮商品必须存放在货架上,避免受潮损坏。
开入库单
保管员验收完商品并给采购开入库单,开入库单时必须审核品名、规格、数量、金额是否与原始票据一致。入库单一式四份:存根、采购、会计、保管各一份。
4、开出库单
保管员根据部门领用申请单发放物品并开出库单,品名、规格、型号、数量、单价、金额填写清楚。出库单一式四份:存根、领料人、会计、保管各一份。
5、商品分类存放
保管员按照商品类别分类:
(1)酒类;
(2)烟类
(3)饮料类
(4)办公用品类;
(5)低值易耗品类
分类好的商品整齐的摆放在货架上,要经常查看商品有无受潮过期变质的商品。要是有及时与商家联系换货,如果不能换货应及时报损出库。
6、统计台账
出入库时保管员应及时登记台账明细如下:
1、库存商品入库台账:
(1)酒类商品入库台账;
(2)烟类商品入库台账;
(3)饮料类商品入库台账;
(4)办公用品类商品入库台账;
(5)低值易耗品类入库台账。
2、库存商品出库台账:
(1)酒类商品出库台账;
(2)烟类商品出库台账;
(3)饮料类商品出库台账;
(4)办公用品类商品出库台账;
(5)低值易耗品类出库台账。
7、库存商品库存台账:
月末保管员及时出库存商品进销存明细表:
(1)酒类商品库存进销存明细表;
(2)烟类商品库存进销存明细表;
(3)饮料类商品库存进销存明细表;
(4)办公用品类商品库存进销存明细表;
(5)低值易耗品类库存进销存明细表。
第二部分:固定资产保管工作流程
固定资产应分部门分别统计入册。
一、 固定资产统计:
保管员与财务人员及部门负责人同时在场进行部门资产统计,品名、规格、型号、数量等一一登记清楚,并由部门负责人核对签字认可,库管与财务人员同时在盘点表上签字。
盘点表一式三份,保管一份、财务一份、部门一份,盘点表资产确定后入档保存。
二、 固定资产调拨:
固定资产调拨必须有行政部开调拨单调入部门、调出部门签字,保管员变更资产部门明细台账。
三、 固定资产折旧:
本企业的固定资产折旧方法采用平均年限法又称直线法,是最简单并且常用的一种方法。
四、 登记固定资产台账:
固定资产的台账应分类别统计,办公桌椅、沙发茶几、床、餐具、餐桌、电器、汽车、锅炉等,规格、型号、数量、单价、金额、购入日期、使用年限月折旧等等详细登记在固定资产台账上。
五、 固定资产报废:
固定资产报废必须有使用单位提出申请,填写固定资产报废申请单,使用部门,负责人签字,由行政部审核签字,最后交与财务部做资产报废处理。 |