1.目的
制定合理的盘点作业管理流程，以确保公司库存商品盘点的正确性，达到库存商品有效管理的目的。
2.范围
盘点范围：仓库及门店所有库存商品
3.职责
仓库部：负责组织、实施仓库盘点作业、最终盘点数据的查核，校正，盘点总结。
财务部：负责稽核仓库盘点作业数据，以反馈其正确性。
4.管理流程
（1）盘点方式：日盘/季盘/年末盘点/不定期盘点
仓库每天对有库存变动的商品进行抽盘，每三月组织一次季盘，盘点时间一般在第二月的月底；
月末盘点：由仓库负责组织，财务部负责稽核；
年终盘点：
仓库每年进行一次大盘点，盘点时间一般在每年的销售淡季；
年终盘点由仓库负责组织，财务部负责稽核；
不定期盘点：
不定期盘点由仓库自行根据需要进行安排，可灵活调整；
（2）盘点方法及注意事项
盘点采用实盘实点方式，禁止目测数量、估计数量；
盘点时注意商品的摆放，盘点后需要对商品进行整理，保持原来的或合理的摆放顺序；
所负责区域内商品需要全部盘点完毕并按要求做相应记录；
初盘、复盘、查核、稽核时需要注意的事：
盘点过程中注意保管好“盘点表”，避免遗失而造成严重后果；
（3）盘点计划
季度盘点由仓库和财务部自发根据工作情况组织进行，年终盘点需要征得总经理的同意；
开始准备盘点一周前需要制作好“盘点计划书”，计划中需要对盘点具体时间、仓库停止作业时间、帐务冻结时间、初盘时间、复盘时间、人员安排及分工、相关部门配合及注意事项做详细计划。
（4）时间安排
初盘时间：确定初步的盘点结果数据；
复盘、查核时间：验证初盘结果数据的准确性；
稽核时间：对复盘依然有差异的数据进行稽核，稽核时间根据稽核人员的安排而定，在初盘、复盘的过程中或结束后都可以进行，一般在复盘结束后进行；
盘点开始时间和盘点计划共用时间根据当月销售情况、工作任务情况来确定，总体原则是保证盘点质量和不严重影响仓库及门店正常工作任务；
（5）人员安排
人员分工
初盘人：负责盘点过程中商品的确认和点数、正确记录盘点表，将盘点数据记录在“盘点数量”一栏；
复查人：初盘完成后，由复盘人负责对初盘人负责区域内的商品进行复盘，
将正确结果记录在“复盘数量”一栏；
查核人：复盘完成后由查核人负责对异常数量进行查核，将查核数量记录在“查核数量”一栏中；
稽核人：在盘点过程中或盘点结束后，由总经理和财务部、行政部指派的稽核人、和仓库主管人员负责对盘点过程予以监督、盘点商品数量、或稽核已盘点的商品数量；
数据录入员：负责盘点查核后的盘点数据录入电子档的“盘点表”中；
根据以上人员分工设置、仓库需要对盘点区域进行分析进行人员责任安排；
（6）相关部门配合事项
盘点前一周发仓库盘点计划通知仓库、财务部、采购部并抄送总经理，说明相关盘点事宜；仓库盘点期间禁止商品出入库；
盘点三天前要求采购部尽量要求供应商或档口将货物提前送至仓库收货，以提前完成收货及入库任务，避免影响正常发货；
盘点三天前通知仓库入库组，要求其在盘点前完成检验任务，以便仓库及时完成商品入库任务；
（7）盘点工作准备
盘点前所有仓库及门店单据必须审核通过，形成准确账面即时数据；
盘点前需要将所有能入库归位的商品全部归位入库登帐，不能归位入库或未登帐的进行特殊标示注明不参加本次盘点；
将仓库所有商品进行整理整顿标示，所有商品外箱上都要求有相应储位标示。
盘点前仓库帐务需要全部处理完毕；
帐务处理完毕后需要制作“仓库盘点表”，并将完成后的电子档发邮件给对应财务人员；
在盘点计划时间只有一天的情况下，需要组织人员先对库存商品进行初盘；
（8）盘点会议及培训
仓库盘点前需要组织参加盘点人员进行盘点作业培训，包括盘点作业流程培训、上次盘点错误经验、盘点中需要注意事项等；
仓库盘点前需要组织相关参加人员召开会议，以便落实盘点各项事宜，包括盘点人员及分工安排、异常事项如何处理、时间安排等；
盘点前根据需要进行“模拟盘点”，模拟盘点的主要目的是让所有参加盘点的人员了解和掌握盘点的操作流程和细节，避免出现错误；
（9）盘点工作奖惩
在盘点过程中需要本着“细心、负责、诚实”的原则进行盘点；
盘点过程中严禁弄虚作假，虚报数据，盘点粗心大意导致漏盘、少盘、多盘，书写数据潦草、错误，丢失盘点表，随意换岗；复盘人不按要求对初盘异常数据进行复盘，“偷工减料”；不按盘点作业流程作业等（特殊情况需要领导批准）；
对在盘点过程中表现特别优异和特别差的人员进行绩效考核；
仓库根据最终“盘点差异表”数据及原因对相关责任人进行考核；
5.盘点总结及报告
根据盘点期间的各种情况进行总结，尤其对盘点差异原因进行总结，写成“盘点总结及报告“；发送总经理审核，抄送财务部；
盘点总结报告需要对以下项目进行说明：
本次盘点结果、初盘情况、复盘情况、盘点差异原因分析、以后的工作改善措施等. |
发表于 2015-1-18 16:52:26