仓库实物做账，以什么做为记账凭证？如何与财务账核对？

张成军

仓库保管员的实物账该如何记？这不是个小问题，它牵扯到如何与会计账相核对的问题。
关健是平常的会计账是做有“借”有“贷”的记账凭证，仓库保管员的实物账该如何做凭证呢？
是否也是做“借”有“贷”的记账凭证？如果是，一方科目是实物，哪另一方科目呢？
如果不是做有“借”有“贷”的凭证，哪又该凭什么记实物账呢？想向大家请教了!

陈晓升

我们是这样做的，仓库建立实物账，每种材料都有统一的编码，这个编码是唯一的。
库管员在入库单和出库单上标明材料编码，单据转给财务材料会计，材料会计记账，财务账与仓库账的区别主要是财务账有金额有数量，仓库账只有数量没有金额。平时材料会计依据仓库转过来的单据记账，月底结账后将结账单发给仓库，双方核对材料数量。

凡有不符的必须查明原因，每月都核对，所以本月的期初数是对的。
如果期末数不对，就说明出入库上出现了问题，然后对这种材料的出入库情况进行核对就会找出原因，最终结果是这个月的财务账材料数是与仓库账的数量是能对上的。
然后，一般情况下，由仓库自己核对一下实物账与实物是否一致，财务部门也可以每月都抽盘一些材料，一年应彻底盘一次。

蒋华芬

我们单位，仓库不做手工帐。所有的单据都要录入ERP系统，在在系统里做账。
月底生成报表后，再到库房盘点。

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真羡慕你们这些有软件用的

小水扣

最好是有系统，如果没有的话起码应该有个建议的库存表格，出库入库单，月底统一交财务，小厂

小花花

向各位前辈学习了

luowisd2008

这里交流的都是想利用excel软件管理的吧？