为确保公司各项资产账实相符，保护公司的财产安全完整，经申请对公司资产做年终全面盘点工作，具体规定如下：
一、盘点范围
1、存货盘点：包括各品牌商场专柜和公司库所有货品和物料;
２、其他财产盘点：包括固定资产、各商场专柜、 其他低值易耗品。
二、盘点时间
1、盘点时间：2012.11.15-2012.11.30
2、对账时间：2012.12.01-2012.12.20
三、盘点方式
1、存货：由各专柜店长、公司仓管员会同财务部门，实施全面总清点一次。
２、其他财产：由各实物保管部门主管会同财务部门，实施全面总清点一次。
（注：财务部门由财务核算员主要负责盘点工作，人手不足时可以申请本部门其他人员的支援）
四、相关规定
1、存货盘点时由财务人员对各仓库存放的物品分类别A/B/C/D类进行实物盘查，所有库存物品必须登帐记录；财务人员依据实际盘点数，详实记录于《盘点统计表》。仓管员或各专柜店长负责物品的搬运和整理工作，协助进行盘点。其中A/B/C/D类分别指如下货品：
A类：有价商品；
B类：商品类赠品；
C类：非商品类赠品；
D类：道具、物料等
２、其他财产盘点时由各实物保管部门主管会同财务人员进行全面实物盘点，所有商场专柜、所有部门固定资产和低值易耗品必须登账记录，财务人员依据实际盘点数，详实记录于《盘点统计表》。
３、盘点无误，主盘人财务人员和协盘人仓管员、各专柜店长或各实物保管部门主管分别在《盘点统计表》上签字确认。若有出入者，必须重新盘点。盘点完毕，主盘人应将“盘点统计表”送财务会计审核，分别与微机库存帐和仓库手工库存帐进行核对。做到帐帐相符，帐实相符。核查后有溢余、残损、串号、缺少等现象应及时查明原因，做损溢报告，因主观原因造成的一切后果，均由责任人承担全部责任。
4、财务部门应根据对账后的《盘点统计表》编制《盘点盈亏报告表》，由各资产部门主管领导签字确认，转报总经理审批。仓管员、各专柜店长或各实物保管部门根据审批情况作差异调整；财务部根据审批情况作资产财务帐的差异调整。
5、注意事项
a、所有参加盘点工作的盘点人员，对于本身的工作职责及应进行准备的事项，必须深入了解。财务部事先准备好盘点单,要求已经编号并且连号；
b、盘点人员盘点当日一律停止休假，并须依照规定时间提早到达指定的工作地点。如有特殊事故应事先报总经理核准，否则以旷工论处。
c、所有盘点以静态盘点为原则，盘点开始后停止货物的进、出及移动。
d、盘点使用的单据、报表内所有项目和内容若遇修改处，均须经盘点人员签认方能生效；
e、所有盘点数据必须以实际清点的确实数据为依据，不得以猜想数据、伪造数据记录。 |
