年中/年末盘点控制程序，企业半年与年终大盘点作业流程

赵斌

　　1.目的
　　为真实准确地反映公司的经营情况和资产状况，加强存货管理，固化盘点流程特制定本流程。

　　2.适用范围
　　本制度仅限于江苏本部、合肥公司、枞阳公司、青州公司、中转库及外加工单位的机器设备，模具、工位器具、在产品、产成品、材料、低值易耗品、办公设备、家俱、房屋、车辆等。

　　3.术语和定义
　　盘点分定期盘点和不定期盘点，本制度仅限定期盘点：
　　3.1根据销售情况，公司每年进行两次大盘点，公历每年6月份和12月份。
　　3.2定期盘点需征得常务副总/总经理的同意。

　　4.职责
　　4.1财务部负责编制盘点计划表和操作培训，盘点督查及盘点总结。
　　4.2生产部负责组织委外加工厂、老厂、新厂车间及半成品库各种物资的盘点，包括在产品，产成品，原材料，工位器具，车间周转框，货架的盘点。。
　　4.3营销部负责组织中转库、分公司的盘点及培训。
　　4.4营销部和采购部分别负责组织产成品库和材料库的现场盘点。
　　4.5设备科负责机器设备、模具、检具、夹具、实验试验设备的盘点，包括老厂、新厂。
　　4.6行政部负责办公设备、车辆，家俱、福利用具、弱电设备的盘点， 包括老厂，新厂。
　　4.7品管部负责，计量器具的盘点、不良品、呆滞品的判别，包括老厂、新厂。
　　4.8各分公司要根据主机厂的现场销售情况确定盘点日期，报营销部，由财务部，营销部派员监盘。

　　5.作业流程：

　　

大盘点工作流程1.png

　　

大盘点工作流程2.png

　　

大盘点工作流程3.png

　　流程说明：
　　1、财务总监编制的盘点总计划表必须明确责任人、责任区域、盘点标准要求、盘点完成时间。
　　2、盘点前财务总监需召开盘点会议，关于盘点相关标准要求对各区域负责人进行培训，各区域负责人对各小组盘点成员进行培训。
　　3、盘点过程中各区域负责人必须对各区域盘点真实性负责，对负责的区域进行检查考评。
　　4、各区域负责人盘点结束后需对盘点情况进行总结汇报，上交财务总监后，由财务总监召开盘点总结会议，并输入盘点经验教训库中。
　　5、财务总监对需整改的区域编制整改计划表，并进行检查，对在整改期间内未完成的区域负责人进行考核，对表现较好的区域负责人进行奖励并上报常务副总/总经理进行审批。

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周韶生

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