仓库管理标准作业程序，确保对物品进行有序的管理

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　　一、目的

　　规范仓库管理工作，确保对仓库物品进行安全、高效、有序的管理。

　　二、适用范围

　　使用于原材料、成品、工具及各类辅材耗材的仓库管理工作。

　　三、职责

　　1、公司采购员负责物品的采购工作。

　　2、仓库管理员负责物品验收、入仓、领用手续的办理库存物品的保管。

　　3、公司财务会计负责物品的核算。

　　4、生产部分管领导负责仓库管理工作的监督。

　　四、程序要点

　　1、库存物品的限额标准

　　(1)主要物资限额（如铜材、钢材等）：

　　①一般为每月平均消耗量的两倍；

　　②特殊情况另行处理。

　　(2)常备的日常消耗零件物品的库存限额（如螺丝、玻璃胶、焊条、焊锡及其它辅材耗材等）

　　①一般为每月平均消耗量的3倍；

　　②特殊情况另行处理。

　　2、常规物品采购的申请

　　(1)仓库管理员原则上应在每月25日前根据仓库实际库存量结合销售合同及工艺部门提供的BOM清单，编制下月物品采购计划。

　　(2)当仓库物品低于规定的库存限额时，应及时填制所需物品的采购计划。

　　(3)仓库管理员应在每月28日前将采购计划交公司财务经理审核。

　　(4)公司财务经理依据下列内容审核：

　　①仓库实际库存量；

　　②当月实际消耗量；

　　③库存物品的限额标准；

　　④下月预计消耗量；

　　⑤下月资金预算。

　　(5)财务部总监审核：

　　①采购计划不合理的，应及时予以调整申购计划；

　　②采购计划合理的，财务部总监应在财务审核栏内签署姓名、日期。

　　(6)采购计划在每月30日前报公司总经理审批。

　　(7)总经理审核同意后，交采购员按照《采购管理标准作业程序》中的相关规定进行采购。

　　3、零星、应急物品的采购申请

　　（1）仓库中无储存的零星、应急物品由使用部门负责人填制采购计划经分管领导签字确认后交仓管，仓管根据采购计划合理安排采购时间报采购员。

　　（2）为减少采购成本，原则上每周一和周三集中采购，仓管负责统计，如遇不可预计的紧急物品需报总经理批准后可特事特办。

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　　4、物品的入仓程序

　　(1)物品的入仓程序：

　　①采购员原则上应在物品采购回来的当日，将物品送交仓库验收，特殊情况不能在当日入仓的，应报分管领导批准后另行处理；

　　②如采购员通知物品供应商送货上门，采购员应陪同供应商一起到仓库验货；

　　③仓库管理员应对符合购买计划的物品会同检验员按照工艺部们提供的检验标准及要求的相关规定进行验收；

　　④经验收合格的物品，仓库管理员应开具《物品入库单》，经检验员签字确认好后并将物品分类存放；

　　⑤仓库管理员应根据当天的物品验收单，及时登记物品明细帐；

　　⑥仓库管理员应在每日下班前，将《物品入库单》汇总后，交管财务会计根据相关规定进行账务处理。

　　(2)退回物品的入仓程序：

　　①相关人员将未使用完的物品送到仓库；

　　②仓库管理员应根据核查结果，会同检验员按照检验标准的相关规定进行验收：

　　——合格品，填写《物品入库单》，在备注栏内填写“退回物品入库”字样，存入合格品存放区内；

　　——不合格品，填写《不合格品处理表》后存放在不合格品区等待处理。

　　③仓库管理员应在每日下班前，根据退回的《物品入库单》，登记仓库物品明细账，并将《物品入库单》汇总后交管理处财务会计按照相关规定进行相关的账务处理。

　　(3)设备工具的入仓程序：

　　①新采购的工具按物品的入仓程序执行；

　　②以旧换新的设备工具入仓程序：

　　——经办人应凭其所在车间主任签名确认的《工具借领单》到仓库办理旧工具入仓手续；

　　——仓库管理员经检查无误后予以办理入仓手续，同时在使用《工具登记卡》上由经办人签名确认；

　　5、仓库物品的存放管理

　　(1)物品存放仓库的自然条件：

　　①有通风设备；

　　②光线充足；

　　③面积宽敞。

　　(2)仓库物品的存放分类：

　　①易燃、易爆与挥发性强的物品；

　　②吸水性强、容易发潮、发霉和生锈的物品；

　　③常用工具、材料和配件等；

　　④易碎、易损物品；

　　(3)物品存放仓库的区域划分：

　　①合格物品存放区；

　　②不合格物品存放区；

　　③待检物品存放区。

　　(4)仓库区域划分的方法：

　　①在货架上标识并隔离；

　　②划线挂标牌。

　　6、仓库物品的存放要求：

　　①易燃、易爆与挥发性强的物品应单独设置仓库存放，存放时应注意：

　　——周围无明火、远离热源；

　　——摆放在地下；

　　——配备灭火器；

　　——保持包装完好；

　　——库房结构坚固，门窗封闭牢固；

　　②吸水性强、容易发潮发霉和生锈的物品存放时：

　　——用经过防火处理的货架处置；

　　——放在干燥的地上或货架上；

　　——配备防潮通风设施。

　　③常用工具、材料和配件等：

　　——不规则物品，用盒或袋装好后摆放；

　　——规则的物品整齐的摆放在货架或地上；

　　④易碎易损的物品：

　　——体积较小或瓶装物品，放置货架的底层、整齐的摆放在地上；

　　——体积较大的，应靠墙立放，放置上方不悬挂物品；

　　——放置位置有胶垫。

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　　7、仓库物品的领用管理

　　(1)物品的领用程序：

　　①物品领用人应凭其所在车间领导签字确认的《领料单》到仓库办理材料领用手续；

　　②仓库管理员根据《领料单》上所列品种，逐一发放；

　　③仓库管理员根据《领料单》内容登记仓库物料发放明细登记；

　　④仓库管理员应于每日下班前，将《领料单》汇总后交管理处财务会计核对，并根据相关规定进行相关的账务处理。

　　(2)工具的领用管理：

　　①工具使用人应凭其所在车间领导签名确认的《领料单》到仓库领用工具；

　　②仓库管理员应根据使用人《工具借领单》的记录，核对原卡上的领用工具是否有重复现象：

　　——如经核对，已有领用记录，但没有报废或其他处理记录，仓库管理员应拒绝发放；

　　——如经核对没有该工具的领用记录，将工具发放给领用人后，并在《工具登记卡》上登记。

　　③仓库管理员应在每日下班前将工具《领料单》，汇总后交管理处财务会计核对，财务部会计根据相关规定进行相关的账务处理。

　　(3)借用工具的领用程序：

　　①凡因工作需要借用工具的人员，应凭其所在车间领导签名确认的《工具借领单》，到仓库办理工具借用手续；

　　②维修人员也可凭有效的维修单借用工具；

　　③仓库管理员根据《工具借领单》，与仓库建立的借用工具登记卡核对无误后发放；

　　④仓库管理员对借用的工具应根据规定的归还期限督促借用人按时归还。

　　⑤工具借用人在工具送还仓库前必须把工具清理干净；

　　⑥仓库管理员在根据设备工具的领用记录，进行验收；

　　8、仓库物品报废的管理

　　(1)报废的标准：

　　①物品到有效期；

　　②客观原因造成物品工具已无使用价值的；

　　③按其他有关规定需报废。

　　(2)物品报废的程序：

　　①报废物品经办人凭其所在车间领导签名并经检验人员确认后报生产部领导审批的《物品报废单》到仓库办理物品报废手续；

　　②仓库库存的物品报废，由仓库管理员负责填写《物品报废单》；

　　③仓库管理员准备好报废物品的关有原始资料：

　　——入库时间；

　　——物品性能介绍；

　　——使用时间；

　　——使用说明；

　　——其他有关资料。

　　④公司财务经理或会计，应组织相关人员验证并核算价值并作好记录；

　　⑤报废物品单位价值在1000元以上的，由仓库管理员填写《不合格品处理表》附《物品验证记录》报公司总经理审批；

　　⑥报废物品单位价值在1000元以内的，由仓库管理员填写《不合格品处理表》附《物品验证记录》交分管领导审批；

　　⑦仓库管理员根据审批意见，将报废物品的相关财务资料交财务会计按照相关规定进行相关的账务处理。

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　　9、仓库物品的清点

　　(1)每月25日前，仓库管理员应对仓库内物品进行逐一清点。

　　(2)根据清点结果，填写《库存物品盘点表》。

　　(3)仓库管理员应将库存物品明细账的余额和盘点表上的实物作额进行核对：

　　①经核对无误的，仓库管理员应根据当月发生的入库单及出库单，编制《库存物品进、耗、存表》，同时编制下月采购计划；

　　②如经核对有误：

　　——实物多于账面余额的，应报管理处财务会计根据相关规定进行账务处理；

　　——如实物少于账面余额的，原则上视具体情况依据公司相关程序处理。

　　(4)仓库管理员应在28日前将当月《物品盘点表》、《物品进、耗、存表》、《物品申购计划表》报送公司财务部经理审核。

　　(5)公司财务部会计应于每月25~31日对仓库物品进行抽样或全部核对，并在当月31日前将核对结果报财务部经理。

　　10、仓库物品管理资料的保管

　　(1)财务会计应在每月末将仓库物品的财务原始单据编制记账凭证、登记账簿，并根据相关规定进行账务处理。

　　(2)仓库物品管理的财务资料交财务部经理审核无误后，加密在管理处财务部长期保存。

　　11、仓库物品的管理情况，作为财务部相关人员绩效考评的依据之一。

　　五、违反管理程序的处罚规定

　　仓库管理员及采购人员严格按照本程序的规定操作，各部门予以配合，如有违节反规定操作的视情节轻重对相关责任人处以30元以上不等罚款，并按照《杭州金星铜世界装饰材料有限公司管理员岗位职责考评表》作相应考核处理。

　　六、记录

　　1、《物品入库单》

　　2、《领料单》

　　3、《工具借领单》

　　4、《工具登记卡》

　　5、《物品盘点表》

　　6、《仓库物品进、耗、存报表》