物资采购与进出库流程，采购作业管理办法与仓库管理规范

doushi21

当今企业管理下,物资采购与仓储管理成为最重要的环节。面对经济全球化,要想提高企业的竞争力、减少成本,就必须从物资的采购与仓储管理上入手,要把提高它们的效率放在首位。

一、建立互相监督、互相制约的岗位责任制：
公司不得由同一部门或个人办理采购与付款业务的全过程。建立采购与付款业务的岗位责任制、明确相关部门和岗位的职责、权限，确保办理采购与付款业务的不相容岗位相互分离，制约和监督。采购与付款业务不相容岗位至少包括：
1.采购申请与审批不能是同一人；
2.询价与确定供应商不能是同一人；
3.采购合同的订立与合同审批签订不能是同一人；
4. 物资采购与物资验收不能是同一人；
5.采购、验收与相关会计记录不能是同一人；
6.付款审批与付款执行不能是同一人。

二、物资采购流程：
（一）、物资采购询价及选择供应商流程：
1、收集信息：
实地考察物资生产地（或厂家、店面），及时了解供货商生产供应能力、进货渠道、库存情况、质量数据，运输距离、售后服务等；及时了解和评估政府行为及市场环境变化对物资上下游供求关系的影响程度；及时掌握当地市场上下游物资价格信息公告。
2、询价、比价、议价：
采购员必须以采购要求，根据市场行情，分析物料的质量状况和价格变动情况，选择物美价廉的物料进行购买。询价考虑的因素主要有：供货商报价、质量要求、交货地点、运费、装卸费、税金、支付方式、支付期限、售后服务等。
3、索样：采取样品，进行质量分析。
4、评估：依据询价结果及质量数据分析结果，进行采购成本分析比较，货比三家，
5、决定供应商：选择供应商应考虑的因素有：资质、综合采购成本，品质、供应商供应能力、供应商管理团队素质、经营管理水平、售后服务等。
6、订购：物资部签订合同并依据业务部门提出的采购申请填写“采购申请单”。

（二）、“采购申请单”或“采购订单”审批流程：
1、采购申请部门负责人初审签字；审核该采购申请的必要性和真实性，检查申请表填写内容是否真实准确，汽车配件采购申请单须增加车队长及维修工签字。
2、库房管理员（含办公用品管理员）审核签字：依据日常正常消耗用料情况及安全库存数量，检查该批申购物资的库存数，核定合适的采购数量。
3、财务部负责人复核签字：复核采购申请的必要性和真实性，检查申请表填写是否真实准确，采购计划数量是否合理；
4、授权委托人审批签字（单笔采购金额在3000元以下）；
5、董事长审批签字（单笔采购金额在3000元以上）。

（三）、“采购申请单”填写：


三、“借款单”及“付款申请单”付款审批程序：
1、申请付款部门负责人签字。审核付款的必要性和真实性。检查付款单填写的内容是否真实准确。为提高审批效率，上述业务需同时办理采购与付款审批手续的，请按要求同时填写，一次审批。
2、财务部负责人签字：依据合同审核该供货商账务往来结算及前期付款情况。核对付款单填写内容是否规范准确，申请付款手续是否完备，筹备付款资金。
3、授权委托人签字（单笔付款金额≦3000元）。
4、董事长签字（单笔付款金额在3000元以上）。
5、一次性小额零星采购付款：经办人填写“采购申请单”的同时填写“借款单”，“ 借款单”必须填写的内容有：日期、借款部门、借款人、借款事由，借款金额（含大小写）借款人签字。“借款单”审批程序与“付款申请单”相同。
采购员经常性业务借款必须先挂账，再报销冲账。
上述收款人名称及账号必须与合同指定收款人名称及账号完全相符。变更收款人及账号的，必须有原合同签字人签署的书面变更函（或收款授权委托书），具有法人资格的必须同时有法人的签字和公章。

收款授权委托书（模板）:


收款人及账号变更函（模板）


付款申请单（模板）


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以上贴子只是内容提要，完整祥细的内容在下面附件中，请下载后阅读：

面条

学习了，有些道理。

廖帅

很好的内容，感谢分享。

liuove

来学习一下