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1.目的
1.1存货作为公司的一项重要资产，其重要性需要得到制度上的保证。
1.2 规范存货的进出管理
2.范围
2.1本制度适用于集团有限公司的所有大宗原材料、半成品、商品
在制品、低值易耗品、周转材料。
3.职责
3.1采购部及事业部负责对所采购物料的入库时点的控制。
3.2储运部负责对大宗原材料、半成品的收、发、存管理。
3.3事业部负责对所管辖范围的原料、半成品、在制品的管理。
3.4总务科负责对所管辖范围的办公用品等低值易耗品的管理。
3.5财务部负责对各类存货收、发、存的核算。
4.存货的管理流程
4.1外购存货的入库
4.1.1除辅助材料及办公类低耗品，其它的存货均需在系统中创建采购订单。
4.1.2除辅助材料及办公类低耗品，储运部及事业部对所有入库的存货，均需按采购订单进行配比入库。
4.1.3存货入库时，必须先经品管部检验合格后，才能办理入库手续。
4.1.4各保管员需注意采购订单的入库时间，不得超出规定时间提前或推迟入库。
4.1.5保管员需对入库的存货进行数量上的验收，需明细到最小单位。
4.1.6存货入库，需及时在系统中进行业务的录入。
4.2存货的退货
4.2.1存货入库后，要退回供应商的物料，仓管员需找到原先入库对应的采购订单，在系统中配比退回。
4.2.2因有些退货物料，财务已在系统里办理付款手续，在退货前必须先由财务部审核，退回付款手续之后，才能办理退货业务。
4.3 存货的领用或退回
4.3.1除辅助材料及办公类低耗品，其它的存货领用时必须有对应的生产任务号、对应的销售订单行。
4.3.2无生产任务号需要领用的生产材料，需经系统总监同意后方可办理出库手续。
4.3.2仓管员需根据领用需求清点所领存货的数量，需明细到最小单位，并在领料单上签字确认。
4.3.3 各管理部门如需领用存货，需在有部门预算的前提下，经部门经理同意后由仓管员办理杂项出库手续。
4.3.4生产用的材料如需退回，必须先从生产任务上退回。
4.3.5低值易耗品的摊销采取一次摊销法。
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发表于 2019-11-16 10:26:40
