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盘点应尽量采用精确的计量器具，避免用主观的目测方式，每项财物数量，应于确定后，再继续进行下一项；
盘点表和盘点票上数据不得随意更改、涂写，确需更改时需单线杠改原数字，在原数字上方写新的数字，并由更改人在更改处签名。
1.0目的
1.1查明各项物料、在制品、成品、固定资产等的可用程度，以便有效利用。
1. 2核对现有存货、固定资产等与账载数目是否一致，准确把握公司资产。
1. 3发现不良品、呆滞品并及时处理。
1. 4为生产计划、物料计划的拟订提供依据。
2.0适用范围
公司所有原材料、在制品、配件、成品、低值易耗品、办公用品、固定资产等。
3.0职责
3.1盘点委员会：由总经理担任总指挥，财务、运营部门主导，各部门负责人为委员会成员，负责指挥盘点工作。
3.2 初盘：按物料所属部门，由各部门自行安排，三人一组分组盘点，对物资进行整理、标识、清点和登录。
3.3复盘：由盘点委员会拟定复盘人员名册，按3人一组进行编排，对初盘物资进行清点和登录，其中应有原初盘人员一人配合、指引。
3.4抽盘：由盘点委员会指定人员按2人一组进行编排，对复盘物资进行抽查，具体名册由盘点委员会拟定。
3.5月盘：由运营部主导，仓库主管和生产单位负责人安排人员分别对仓存物资和车间现场在制品进行清点、登录。
4.0盘点方式
4.1年度盘点：年度盘点(大盘点)：每年12月末由财务部主导、盘点委员会指挥，各部门参与对公司所有资产进行全面盘点。
4.2月度盘点：
每月末由运营 部门主导，仓库和生产部门分别对仓存物资和生产现场物资实施清点、登录，运营 部安排人员依据月度盘点表进行检查确认。
4.2.1月中检查：运营部物控对仓存货物随机抽查，确保仓存物资安全、账卡物一致。
5.0年度盘点前准备工作
5.1年度大盘点前10天由盘点委员会组织召开准备会议，拟制盘点计划及相关人员名册。各部门提报盘点票需求数量，由财务部提前1周准备。
5.2各部门将应盘点项目及盘点工具预先准备妥当，各部门所需盘点表由财务部统一提供，各部门存档复印使用。
5.2.1各部门应提前一周进行整理整顿清扫工作，对盘点有难度和不常用物资可以提前一周预盘。
5.2.2盘点前一周采购及物控通知供应商盘点日当天停止送货，仓库在盘点日当天停止发货。
5.2.3供应商来料待处理、尚未入账的货物应放置于待处理区，标示清楚，不列入盘点。
5.2.4各项财务账册和收发货单据应于盘点前一天登记完毕。
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