|
|
公司物资保管工作是内部控制管理的重要环节，它对防范存货管理风险、保护公司物资安全完整和提高流动资金的使用效率都具有重要作用。
为了加强成本核算，做到物资规范化管理，维护公司财产的安全完整，加速资金周转，特制定本制度。
一、仓库设置
公司仓库由生产部负责事务管理、考核工作，由财务部负责监督、检查。定员2人，其中一位负责成品库、包材库、辅料库，另一位负责原料库、综合仓库。仓管员要应做到：
（一）遵守公司的各项规章制度，坚守工作岗位，认真执行公司的成品、原料进出库制度。
（二）熟悉各种品种的存放地，准确从车间接货，准确向客户发货。
（三）合理调节库房，做到分品种，分批次堆码，做到接发货方便，先生产的先出货。
（四）提货领货手续齐全，方能据实出库，指导客户办理应办的出库单、出门条。
二、仓管员职责
（一）根据有效“出库单”、“入库单”，正确验收入库商品和发放出库存商品，严禁用白条抵库。
（二）严禁无关人员进入库房。因工作需要进入库房的有关人员，保管员必须亲自陪同。
（三）定期检查消防器材，做到库房安全、注意防火、防盗、防潮湿、防鼠、防霉变；做好仓库安全检查工作，发现隐患及时向有关领导回报反映。
（四）按规定要求正确堆码存货，合理摆放物品，退库商品必须单独存放。
（五）保持库房清洁卫生、库容整齐美观。
（六）保证库存商品的安全、完整和质量，发现问题及时报告。
（七）依据入库单、出库单登记仓库商品明细帐，于当月25日扎帐，并将入库单（财务记帐联）、出库单（财务记帐联）和《库存商品收、支、结存表》等资料报送公司财务部。
（八）定期核对账、卡、物、单、表，做到账、卡、物、单、表一致，发现异常情况，及时上报。
三、入库管理
物资入库时需要检验单据是否完备，购货凭证是否齐全，严格查看实物品种、质量、数量等是否相符，核对无误时，方可办理入库手续。
（一）建立健全原料账簿的登记工作，物资到公司后仓管员依据送货清单上所列的名称、数量进行核对、清点，请购人员及质检人员对质量检验合格签字后，方可入库。
（二）库管要严格把关，有以下情况时可拒绝验收或入库：
（1）未经总经理或部门主管批准的采购。
（2）与合同计划或请购单不相符的采购物资。
（3）与要求不符合的采购物资, 超出采购量的部分。
（4）超出最高库存量的部分。
（三）入库验收中发现质量问题、数量短少、破损、变质等，及时以书面报告的形式交付公司采购部，超出二十四小时不报，后果由保管员负责。
（四）库管员及时填写入库单一式三联，财务部持一联做帐，采购人员持一联做请款报销凭证，库房留存一联。要求全联复写，内容完整，金额栏空白处划线填充，字迹清楚，不能涂改，签字真实。
（五）所有采购回厂的材料在发放之前，一律存入仓库保管，仓库管理员应切实做好仓库的清理整顿工作，确保材料存放安全。物资办理入库手续后，必须及时登记库存商品明细帐；未登记的物资严禁出库。
（六）因生产急需或其他原因不能形成入库的物资，库管员要到现场核对验收并及时补填"入库单"。
（七）由于各种原因导致外购物品已点收入库，又需要退回供应商的，应开具入库单，将退回数量、金额用红字表述。
四、库中管理
（一）所有物资必须做到“帐、卡、物、单、表”相符，帐目做到日清月结；帐目凭证不得任意涂改，未经主管部门负责人批准不得自行销毁。
（二）凡是入库的商品要按类别、品种、规格、保质期分类保存，做到“系列化、先进化、整洁化”管理，前后左右堆码整齐，间隔明显，标记清楚，便于盘点，做到"二齐、三清、四定位"。
（1） 二齐：物资摆放整齐、库容干净整齐。
（2） 三清：材料清、数量清、规格标识清。
（3）四定位：按区、按排、按架、按位定位。
（三）每月26日前保证进行一次库存商品盘存工作，并做好盘存记录，若发现误差须及时找出原因并更正。
（四）做好防鼠、防盗、防霉变的工作，确保库存商品完好无损。
（五）未经财务部门同意，不得私自设置仓库，车间尚未使用或剩余的物质在月终必须全面盘点，不得以任何理由私藏物资。
（六）库存信息及时呈报。须对数量、文字、表格仔细核对，确保报表数据的准确性和可靠性。
…………
以上贴子只是内容提要，完整祥细的内容在下面附件中，请下载后阅读： |
|
