材料管理制度，实现生产过程中人、财、物的良性循环

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　　为了合理利用材料，节省人、物力以及机械设备的耗费，加快生产进度和材料使用的周转速度，实现生产过程中人、财、物的良性循环，降低生产成本，提高公司经济效益，特制定本管理制度:

　　第一条、计划工作的分类：常用材料的计划工作的实施按以下安排分工：

　　1、低值易耗类：仓库负责计划；

　　2、机修类材料：工模部负责计划；

　　3、后勤、办公类材料：行政部负责计划；

　　4、非常用材料（如临时申购的材料、设备紧急维修材料等）：由各部门主管负责计划；

　　5、辅材类：生产部负责计划；

　　6、胚料、配件类：经营部负责计划。

　　第二条、材料计划的审批

　　1、材料计划审批的原则为：以各类用材标准为标准，最大限度地发挥材料的使用价值，最合理地使用材料。

　　2、一般性材料计划由公司厂长经理批准；紧急特殊申购材料由各部门主管审批之后直接购买。

　　第三条、材料的采购

　　1、 材料采购的确定

　　所有的材料的采购须经理级领导确认之后方可购买，具体的材料采购确认规定如下：

　　A、与生产有关的所有材料（含场生产材料、外发材料、机修材料、生产辅助材料等）：厂长批准。

　　B、采购后勤材料、办公用品时：厂长批准。

　　C、紧急特殊材料申请购买时：总经理批准。

　　紧急特殊材料是指急于使用但按一般采购程序不能及时购买回厂的材料，此类材料购买回厂后，购买人员凭发票到公司报销购买材料款。

　　2、采购流程

　　各类材料采购程序如下:

　　A、现场生产材料与发外发材料:

　　物控制定材料采购数量明细及材料回厂进度→生产主管审批→经营部找供货厂家报价→财务部、总经理核定价格→经营部下订单→仓库收货(品管验收) →经营部追踪送货进度(仓库协助采购追踪)

　　B、生产部申购机修材料、生产辅助材料和各类用具等：

　　申购单位填写申购单→生产主管审批→物料采购找供货厂家报价→财务部、总经理核定价格→物料采购下订单→仓库收货(品管验收) →物料采购追踪送货进度(仓库协助采购追踪)

　　C、后勤材料、办公用品：

　　申购单位填写申购单→厂长审批→物料采购找供货厂家报价→财务部、总经理核定价格→物料采购下订单→仓库收货(品管验收) →物料采购追踪送货进度(仓库协助采购追踪)

　　D、紧急特殊材料：

　　申购单位填写申购单→总经理审批→物料采购现金购回→填写报销申请单（附发票）→财务账务处理→领报销款

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　　第四条、材料的保管

　　1、所有采购回厂的材料在发放之前，一律存入仓库保管，仓库管理员应切实做好仓库的清理整顿工作，确保材料存放安全。

　　2、对于一些数量较少的材料和标签、说明书等材料，经现场负责人签字验收之后，可以直接交给现场各班组收管。各班组应该保管好收管的材料，若因保管不善造成材料欠缺或材料报废时，由现场责任班组负责补料。

　　3、所有从仓库借走的材料，还回仓库时应保证不出现损坏、欠数、变质等问题。否则，因借用材料人保管不善，造成材料损坏、欠数、变质时，由借料人负责补料。

　　第五条、材料的发放与领取

　　一、开 单

　　1、所有材料全部由仓库发放，领料时凭“领料单”发料。特殊情况下采购将小件材料直接交给使用部门，或者使用部门运用紧急特殊材料申购程序自行申购材料后直接使用时，使用材料部门应及时补办好领料单交与仓库。

　　2、所有领料单由仓库开具，领料单一旦开具，不得涂改、添加、删减等。在开单过程中要填写清楚批次号码、产品名称、材料编号、数量、单位、规格等。开领料单，领料单上的领用数量须用中文大写。物控开领料单时，应严格按如下规定进行：

　　（1）不同仓库的材料不能开在同一张单上，厂家不同的材料不能开在同一张单上，同一仓库的不同材料也不能开在同一张单上。

　　（2）为便于核算成本，外包装、外购、五金及部分辅助材料需分批量分单件开单，低值易耗类不分批量不分单件开单。

　　（3）对于新增的一些生产辅助材料，需经部门主管同意，仓库在合理范围内给予开单。对于超标准的领用材料，仓库有权予以拒绝。

　　（4）由现场或生管提供材料计划及需单时，仓库需在要求的时间内开出单据。

　　（5）所有生产提前领用的材料，仓库须记载，在批量生产开单中给予扣除。

　　（6）对于异常补料开单时，必须补料手续齐全方可开单，并在领料单上注明补料，根据补料性质分别注明人为和非人为。

　　（7）所有批量使用的材料，不允许重复开单。

　　二、发 料

　　1、仓库必须执行“见单发料”的原则，只有在收到领料单之后，仓库方可发料。

　　2、发料内容须与“领料单”内容一致，不能出现多发、少发、错发的现象。

　　3、仓库应了解现场材料使用情况，对现场材料的使用情况进行监控，发现现场有库存材料时，应及时收回并退给仓库作相应入库处理。

　　4、仓库收料时，仓库品管同时配合，进行验收鉴定。

　　第六条、材料的使用

　　一、材料使用原则

　　1、材料的使用原则为：物尽其用。所有的材料在使用过程中，应该发挥其最大用度，要求使用到已不能再使用为止。

　　2、材料要使用得恰当，使用得合理，可用可不用的材料尽量不用，不该用的材料坚决不用，用料时，不得用高成本材料代替低成本材料。

　　3、下料时，必须严格按照企划清单备料尺寸下料。

　　二、余料改用

　　每个批次所产生的余料及时改用到三天内(同材质)进度中的产品部件，若这种改用不能在三天进度中改用掉，可以在七天进度中使用或暂作库存待以后合理改用。

　　改出的正品料不能混杂摆放，尺寸长度不一、厚薄不一、材质不一的料，不能放在一起，改出的料须挂牌；当班改不完的材料不能放入(废料)角木料中。当本批次正品料交加工后，相应同批次不能使用的余料必须在同一时间内通过余改、拼、接等方式使之成为等利用大板料入库，以便及时改用于下一批次。

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　　第七条、退料、补料和换料

　　一、退 料

　　1、依据退料原因，退料可分为以下几种：

　　A外发退料：外发来料不良造成的退料；

　　B内部不良来料类退料：公司内部因前工作段加工来料不良造成的退料；

　　C数据错误类退料：计划材料过多、领料领多、交接数据出错等原因造成的退料；

　　D余料类退料：材料在使用过程中产生的正常余料须退与仓库再利用的退料。

　　E改良类退料：材料领用单位在工作过程中进行各类改善活动导致材料节约，多余材料需退料。

　　二、退料程序

　　1外发退料：

　　退料部门填写退料单(部门主管签字) →生产部确认→品管部确认→厂长确认→仓库→退外发。

　　2前工作段加工来料不良退料：经品质部鉴定后由退料部门直接退前一部门(要做好数据交接工作)；退料部门填写退料单(注明退料原因、是否人为、责任人等等，由退料部门主管签字) →生产部确认→厂长确认(依据退料原因依制度对责任人开具罚款单)→退备料。

　　3数据错误类退料：

　　退料部门填写退料单(由退料部门主管签字) →生产部确认→厂长确认(对责任人开具罚款单) →退备料。

　　4余料退料：

　　退料部门填写退料单(注明退料原因、是否人为、责任人等等，由主管签字) →厂长确认→退备料

　　5、改良类退料：

　　退料部门填写退料单(由退料部门主管签字) →生产部确认→厂长确认→退备料。

　　6、退料时间规定：退料时间依据生产情况而定，一般地，以不影响生产进度为主。

　　三、补 料

　　1、补料时间规定

　　补料单送达之后，被补料单位或采购应立即处理。

　　2、补料的有关规定：

　　A、补料时，补料单上必须填写材质、规格和数量，同时注明补料原因。

　　B、补料时，不允许不同产品相同材质的材料补在一起。

　　四、材料报废

　　1、材料报废原则

　　生产材料因各类原因损坏到不能满足使用要求，我们可以对这些材料进行报废处理。报废的原则为：已经确认材料已遭受到彻底损坏，不能满足使用要求，存放过久会影响生产工作的顺利开展。

　　2、材料报废程序

　　材料报废时，须先经品质部门主管确认材料已确实遭受到彻底损坏，然后对损坏原因进行调查，若调查结果为人为原因，则应对相关责任人进行处罚之后方可进行报废(已经补料的不用处罚)。

　　3、报废程序为：

　　A.现场材料报废：

　　相关单位填写申请单(部门主管签字)→生产主管签字→厂长签字→仓库处理；

　　B.仓库材料报废：

　　仓管填写申请单(仓库主管签字)→财务主管签字→厂长签字→仓库处理；

　　4、报废材料处理：退货。