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科技在发展时代在进步，分享无电脑办公的仓库管理，带你走回20年前，看看前辈们那时是如何管理仓库的。
=====全文目录=====
第一节 单据概念
第二节 仓储管理常用单据作用与注意事项
第三节 单据保管
第四节 账簿和存卡
第五节 记账技术
第六节 记账错误的更正方法
=====正文节选=====
第一节 单据（原始凭证）的概念
一、会计凭证：是记录经济业务的发生和完成情况，明确经济责任，作为记账依据的书面证明。
（一）会计凭证的作用：
1、起审核经济业务的作用
2、起记账依据的作用
3、起加强岗位责任制的作用
（二）会计凭证按照它的填制程序和用途，可以分为原始凭证和记账凭证两大类。
二、单据：即原始凭证，是用来记载经济业务的发生和完成情况，并作为记账原始依据的会计凭证。[但原始凭证不一定都是会计凭证]
单据按照其来源可以分为：外来凭证和自制凭证。
外来凭证：与外单位发生经济业务时，由外单位填制的凭证，例如：1.购物时候由销货单位开给的发票，2.付款时候由收款方开给的收据，3.购买车票的时候由运输单位填制的车票，etc.
自制凭证：本单位内部发生经济业务时，由本单位有关经办人员自行填制的凭证，例如：1.用料单位向仓库领料时候填制或打印的领料单，2.产品完工入库时填制的入库单，3.发放职工工资时编制的工资单。
第二节 仓储管理常用单据作用与注意事项
一、仓储管理常用单据
1、供方送货单
2、委外加工无工单
3、生产领料单
4、通用领料单
5、生产换料单
6、生产退货单
7、未入库退货单
8、已入库退货单
……
二、 供方送货单
（一）作用：供方送货单是供应商向公司提供物料时所开具的原始单据，是向品质报检、办理入库的凭证。
（二）供方送货单以下栏目必须填写（对于供应商送货单不规范的，仓库可拒绝收单）
1、供方单位；（必须是全称）
2、物料编码（不允许多写或简写）、物料描述，单位；
3、送货数量、实收数量（数量栏不允许出现加或减的现象）：必须是阿拉伯数字，不允许出现简写，例如10T,（实收数字最好是大写中文数字）。送货数量跟单位一定统一。
常见错误：实际送货2000公斤的时候，供应商实际写成单位是公斤，送货数量写2。
4、实收数量只可小于或等于送货数量；
5、供方送货员；
6、需方仓管员（到货日期、到货时间）；
7、将系统中产生的收据号必须填写（便于供应商后期对账）；
注：物料必须由品质部确认合格状态才可收货。
（三）注意事项：送货单按单中各项规范填写，书写要清楚规范，写清供方单位名称并在供方处签字或盖章，送货单上必须有质检人员的签名与盖章，经确认合格，数量一致时方可在需方签字并注明时间和日期，所开单据为五联单，其中红联和黄联由仓库留存，其余三联由供方带回。（目前要求仓库将白联留下来，用于打包之用）。
供方送货单：一式五联（第一联制单、第二联供方财务、第三联需方记帐、第四联需方检验、第五联需方仓库）
（四）使用要求：
1、供应商送货到仓库后，仓管员必须在一个小时内与厂家办好交接手续，做好系统接收。厂家送货单一式五联上要同时写上相应的收据号，签名盖章后，二、五联返回厂家，第四联检验留存，第一联随打包好的收料单上交核算员。如实收数量与送货单数有差异，可签实收，但必须有厂家业务员在五联单上套写的签名。
2、仓管员根据送货单的不同状态（接收未入库、 已交货、已交货未打包）进行分类摆放，避免重复入帐。
3、仓管员应在规定的时间内对已交货完毕的供方送货单进行打包。（三天之内）
4、仓管员上缴的供方送货单的打包号在一个月内必须是连续的。核算员必须对打包的连续性进行检查，对当月打包号不连续的供方送货单可拒绝接收并要求仓管员立即整改。
5、仓管员每月三号之前必须将上月的单据装订归档。
三、外协无工单入库申请表
（一）一式二联：白联由供应商留存，绿联仓管员记帐联，凭此联在系统中进行无工单完成（委托加工）。
1、外协厂家将加工后的产品送回物资仓库。此时厂家开具标准的供方送货单具，对于装配件完工入库开具无工单入库申请表。
2、仓管员根据厂家实际到货的数量签收外协无工单入库申请表。
3、在系统帐处理完毕后在备注栏中将“计划编号”填写上，并根据计划编号打印出三联 “委外加工入库单”
（二）作用：无工单是外协厂家从公司调料、进行加工，和公司结算加工费所开具的原始凭证。
（三）注意事项：无工单与供方送货单一样，物料编码与描述要一致，由厂家在供方签字或盖章，书写要清楚规范，无工单上必须有质检人员的签名与盖章。
四、生产领料单
（一）作用：生产领料单是生产车间根据生产计划向仓库领料所开具的单据，可分为推式和拉式。
（二）注意事项：
1、推式领料单要严格按照任务发料，不得多发或少发；
2、拉式领料单可以不按任务发料，可以按整个批次发料；
3、所有领料单都必须有配送签字确认后方可做事务处理，不允许其他人员代签。
4、实际领用数量栏有涂描现象应有责任人签字；(仓管员自己签字无效）
5、按每次实际上线的数量由领料人签字确认，多次上线的数量应每笔都有领料人签字确认；
6、每天按实际发放的数量登记存卡、账本，在系统中进行帐务处理（注意帐务处理的及时性）；
7、实际领用人栏内不允许有送料工代签字；
（三）拉式物料领料单（包括辅料领料单）
1、单据流程：拉式物料由分厂材料员打印单据，生产线填写需领料数量（需考虑物料最小包装）后交分厂成本监控签字，交物流配送人员严格按照填写数量进行配送。
2、相关要求及考核：
1）拉式领料单配送在仓库领料后，白联仓库留存，红联由分厂签收人员留存备查，黄联由配送保管。未按照要求执行，给予对应责任人10元/单负激励；
2）领料单配送在仓库领料后，配送人员须在12小时内将实物和单据传递至分厂。未按照要求执行，给予配送员10元/单负激励；
（四）超定额领料单
1、单据流程：
1）超定额领料单（有对应物料报废）由分厂材料员打印单据，分别经材料员、线长、生产调度、分厂成本监控签字确认后，由仓管员发料；
2）无报废超定额领料单由分厂材料员打印单据，分别经材料员、线长、分厂负责人、分厂成本监控、工厂成本主管签字确认后，仓管员发料。
2、相关要求及考核：
1）分厂单据由线体材料员保管备查（期限：2个月），未按照要求执行，给予责任人10元/次负激励；
2）推式物料超定额领料，必须按照签字流程执行，未按照要求执行，给予责任人20元/次负激励；
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