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若因实物保管人员工作不负责任，不执行公司有关规定，造成实物放置混乱；不按规定验收入库和发放出库，造成物账差异等行为；相关卡片记录资料残缺不全，账、物、卡严重不符的，处罚责任人50元/次，若因此给公司造成经济损失的，按公司相关制度予以处罚。
=====全文目录=====
1.0目的
2.0适用范围与有关定义
3.0职责
4.0盘点时间
5.0盘点方式、方法
6.0盘点组织工作
7.0盘点要求
8.0盘点程序
9.0突击抽查
10.0奖惩规定
11.相关程序
=====正文节选=====
1.0目的
为加强公司存货资产管理，保障公司存货资产的安全性、完整性、准确性，及时、真实地反映公司存货资产的结存及利用状况，使公司存货资产的盘点更加规范化、制度化，为下阶段的销售、生产计划及财务成本核算提供依据，同时保证盘点作业有所遵循，并加强管理人员的责任，以达到资产管理的目的，特制定本管理制度。其主要目的包括：
1、查明各类物品、材料的可用程度，以便有效利用。
2、核对现有库存与台账数是否一致，以便把握公司资产的准确性。
3、为下期的销售计划与生产计划提供依据。
4、最低库存量与最高库存量的把握。
5、各环节不良品、呆滞品的发现。
6、确定各类资产的真实价值，以利于成本的核算。
2.0适用范围与有关定义
2.1 适用范围
2.1.1 本制度规范了存货盘点工作的方法、程序、要求及责任。
2.1.2 本制度适用于公司仓库存货、车间存货、外协存货的清查盘点。
2.2 有关定义
2.2.1 仓库及车间存货盘点：对所有存放公司物资的仓库（包括在外库房）和生产现场中存货的盘点，如钢管，板材，不锈钢件，铸件，物料，油料，包装物料等主，辅原材料，模具、工装夹具、量具，设备，运输工具，办公器材等，以及必要时对存于外协厂商的本厂物料或客供物料等的盘点。
2.2.2 在制品盘点：各部门已从仓库办理领料手续或尚未办理完工入库手续的所有在制品，包括滞留在车间、现场的原材料、半成品、产成品，报废品及不良品等。
2.2.3 外协件存货盘点：对已经发到外协单位尚未回厂的产品的盘点。
2.2.4 自盘：存货管理单位物料管理人员对存货进行的盘点。
2.2.5 复盘：仓库主管或存货单位主管对存货进行的盘点。
2.2.6 抽盘：财务部（生管室参与）对自盘或复盘的结果进行的复核和抽查盘点。
3.0职责
3.1 PMC（生管室）：负责盘点组织工作；主导盘点工作；组织召开盘点说明及总结工作会议；进行盘点奖罚；
3.2仓库：负责仓库物料盘点工作；
3.3财务部：负责对盘点抽查、对盘点盈亏调整审核；定期或不定期对各项存货进行稽核、抽盘；
3.4副总经理：负责盘点盈亏调整的审批工作；
3.5相关部门：负责本部门盘点及盘点协助工作。
4.0盘点时间
4.1存货盘点：每月25日进行一次月度盘点（包括机加，焊接，半成品库，涂装，组装，成装，仓储）；每年十二月份的最后一星期进行一次年终大盘点（公司所有单位），大盘点具体时间根据《年终盘点计划》确定的日期进行。
4.2盘点时间要求：
4.2.1月底小盘点时间要求：自盘应于每月25日12:00前完成，抽盘应于当日16:00前完成。
4.2.2年终大盘点时间要求：具体依《年终盘点计划》中要求的时间执行。
4.2.3若要变更时间，必须征得盘点总负责人同意方可。
4.3财务部人员不定期地抽查各部门的存货情况。
5.0盘点方式、方法
5.1盘点方式：静态盘点（即停产）；
5.2盘点方法：全面盘点和抽样盘点相结合；点数与称重量相结合。
5.3每月定期盘点采取静态盘点，以自盘为主、抽盘为辅的方式进行。
5.4年终大盘点采取静态盘点，以自盘、复盘、抽盘相结合的方式进行，盘点方法由PMC部在《年终盘点计划》中确定。
5.5不定期的盘点采取动态盘点、抽盘的方式进行，其盘点方法由财务部确定。
5.6外协加工件及客供物料盘点：由相关部门负责人与财务人员共同确定盘点方法，单独清点。
6.0盘点组织工作
6.1每月小盘由PMC组织相关存货单位并实施盘点。各单位在盘点结束后将《盘点表》交PMC部，PMC组织各单位主管、物控等相关人员交叉抽盘，检查账、卡、物相符率。
6.2年终大盘点由PMC部负责组织。在大盘点前半个月，PMC部应编制《年终盘点计划》，提出盘点主题、时间安排、任务分工、人员安排及盘点采取方式、方法，呈副总经理核定后，公布实施。
6.3不定期的盘点由财务部负责拟定计划、组织实施，重点检查卡、物相符率或账、卡相符率或账、卡、物相符率。
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发表于 2021-10-22 10:30:01
