|
|
为强化公司存货管理，做好成本核算工作，公司决定在12月31日对所有存货进行盘点清查，现将各项工作安排如下：
一、 盘点基准日：
202X年12月31日
二、盘点范围：
原材料库（包括线材、棒材）；工装库、五金库（只盘炉胆、网带、马佛及探伤仪备件）；在制品库；车间在产品；产成品。
三、盘点时间：
202X年12月31日上午8：00在成品库西大门口集中，分配任务。
（上午：8：00开始，中午：11：40员工餐厅就餐，下午1：00开始）
四、盘点前准备工作：
1、12月30日下班前将所有入库、出库单据录入QAD系统，并对所保管物资进行整理、归类、预盘，以方便盘点。呆滞、报废物资应分区堆放并做好标识（事后清点造册后报公司统一处理）。（责任人：各仓库保管员）
2、仓库保管员录入结束后，由信息部门按库别将QAD系统中的结存数据导出，形成盘点表，打印两份，一份交盘点审计员，另一份分发至各盘点小组；一份交审计事务所。导出数据需包括：库别、品名、规格、生产批号、物料编号、数量等要素。
3、整理委外加工物资台账，并形成《委外加工物资盘点明细表》。
4、整理发出商品明细（截止12月30日已发给客户，但未开票结算的产成品明细）
5、12月28日下午四点在研发楼二楼4号会议室召开盘点动员大会，会后财务对本次盘点人员进行培训。
五、盘点方法
1、总体方法：见物盘物
2、具体盘点方法：
1）原材料及化工库（包括线材、棒材）；工装库；五金库（只盘炉胆、网带、马佛及探伤仪备件），在制品库。由于堆放较集中，可以账找物，将盘点结果直接登记在盘点表中，如盘点表中没有的物品（盘盈）在空白栏中手工填写（品名、规格、数量），如存在呆滞、报废情况，在备注栏中注明。
2）分厂（车间）在制品。由于分布范围较大，按先分分厂（车间、工序），再分设备进行盘点
①分分厂（车间）：公司生产分为前道分厂（冷镦车间、光球车间、热处理车间）、精密小球分厂、轮毂球分厂、传动轴球分厂、精密中大球分厂、滚子及微小球分厂。
②分设备：对照各设备正在加工材料的《工艺过程控制卡》进行盘点，记录人员填写在产品盘点底稿，盘点结束后，记录人员根据盘点底稿录入《在产品盘点明细表》。
3）产成品 由于公司产成品大部分按客户堆放，同规格型号的产成品堆放地点不同，因此本次盘点按产品堆放的物理顺序依次盘点，记录人员填写统一的盘点底稿，盘点结束后，记录人员根据盘点底稿录入《产成品盘点明细表》。
4）委外加工 根据公司整理的委外加工明细（至盘点日材料已发出，但委托加工的球坯未送达的明细），由外部审计师进行发函，以代替盘点。
六、盘点分组
1、盘点领导小组
组长：XX
副组长：陈X 汤XX 王X 陈X
2、盘点分组表
七：时间要求
（1）各组须在202X年1月2日11：00前完成电子录入工作。
（2）吴X、朱X平必须在1月2日将合并数据发给王XX和蔡XX。
（3）产成品库王XX和在制品库蔡XX必须在1月5日核对交财务
…………
以上贴子只是内容提要，完整祥细的内容在下面附件中，请下载后阅读： |
|
