存货盘点作业规范，仓库盘点前、中、后工作事项与控制点

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存货盘点是对一定时间内经营绩效的考核，存货盘点是为了掌握商品实际库存与电脑库存的差异，
对进出频率很高的，易损易耗的物品都应该重点盘点，可以防止出现偏差。
盘点能让企业了解仓库及其他方面的管理是否规范。

=====全文目录=====

一、存货盘点要旨
二、盘点前准备
三、盘点中的规范
四、盘点后的工作
五、盘点控制要点

=====正文节选=====

一、存货盘点要旨
（1）存货盘点是全部存货管理的一部分，是店内资产及负责查核的部分。
（2）存货盘点是唯一可获得部门正确毛利的办法，盘点质量的好坏对一段时期营运绩效的评估有很重要的影响。
（3）存货盘点是对一定时间内经营绩效的考核，必须保证其准确、真实，任何不真实的因素都会对未来决策的评估造成误导。

二、盘点前准备
1.拟定培训计划   
（1）每月盘点前15日由店会议讨论出盘点组织架构、盘点时间、盘点方法、盘点人力安排、文件传递时间等。
（2）盘点计划由店长指定专人草拟，经由总部财务部和营运部负责人核准后，在店内公告之。
（3）盘点前完成盘点教育训练。
（4）各课于盘点前5日召开课盘点会议，由该课人员及盘点支援人员参加。
（5）财务指派之稽核小组于盘点前5日召开稽核小组会议。(确定人力安排，稽核方法)
2.准备   
（1）各部门必须于盘点前5 日准备盘点计划之商品货位图及盘点程序控制表。

（2）对卖场商品及仓库商品进行归类整理，不得随意移动。
（3）盘点前2 日完成手写存货盘点单，各课课长必须确定所有在店内、仓库及外仓中之商品都已列入单品表中，之后交店输入小组列印存货盘点单。

（4）各课课长必须检查电脑中所有单品之成本是否与最后一次进价相同并检查单品售价。
（5）各课长必须检查及核对存货盘点清单及货架编号之流水号码。
（6）对质量变差但尚可利用之商品须提前折旧盘处理。
（7）各部门盘点前将不能销售之商品作退货、换货或者报废处理（生鲜报废商品当日不报废，须进行盘点后于次日再做报废处理并输入）。
（8）所有的进退货须于盘点当日晚上八点完成验收、验退及输入。

三、盘点中的规范
1.整理
（1）卖场和仓库需整齐、清洁。
（2）空箱或纸皮必须另外堆放，以避免盘点错误。
2. 放单
（1）由营运课长级以上的主管核定整理完毕，在盘点程序控制表上签名之后方能进行放单动作。
（2）各课长须确定每类商品皆已贴上盘点单。
（3）各课长须在再次确定每项商品皆填写于存货盘点单，并清点货架上单品数量是否与存货盘点单之单品数相同，严防商品漏盘。
3.初 盘
（1）初盘数量须用蓝笔记载于初盘栏，且盘点者须签名于存货盘点单上。
（2）初盘数量如有错误应在错误数量上划“×” 在旁边写上正确数据并由该课课长签名，否则无效。
（3）由营业课长级以上主管确定初盘完成，且于盘点程序控制表上签名。
（4）别忘了生鲜耗材的盘点。
撕裂袋、封口胶、标签纸及保鲜膜
蛋糕盒、包装碟、冰吧快餐盒、果汁瓶、烤鸡袋
汤匙、筷子、纸杯、餐巾等餐厅用品
4.复 盘
（1）复盘人员由店长安排。
（2）各课交叉复盘，复盘比率100% 。
（3）复盘小组须用黑笔记载数量于复盘栏且签名。
（4）复盘人员发现数量不符时，该课课长须立即确认数量，并于盘点单上签名。
（5）复盘人员于复盘时发现有其它盘点资料与实际不符，应立即反应给该课课长。
（6）由营运课长级以上主管确定复盘完成后，在盘点程序控制表上签名。
5.收 单
（1）营运课长级以上主管确定复核完成后于盘点程序控制表上签名。
（2）各课指定人员按顺序收取存货盘点单确定无误后，存货盘点单第二联统一交财务收存，第一联由店长室于当日/次日交店输入小组。
（3）任何人不得修改盘点单，若有任何问题须再次盘点，须于收货课开始重新收货前完成。
（4）仓库完成盘点程序后，不得移动商品，直到所有存货盘点工作完成。
（5）若卖场与仓库无法明显区隔时，复盘小组须于盘点卖场前再次抽盘仓库。

四、盘点后的工作
1.营业部门
（1）盘点后营运课长100% 核对盘点核对表与存货盘点表之存货数量，若不符则送回输入小组改正，并重新列印盘点核对表。
（2）盘点核对表与存货盘点清单经课长签名确认后送交店输入小组，不得修改。

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