库存管理优化，呆滞品评估处理、报废品处置及余料管理

整个

本贴子主要针对仓库人员设计，通过详细讲解呆滞品的评估与处理、报废品的正确处置以及余料的有效管理，来提升我们的库存管理水平。

1.0  目的
1.1  规范车间、仓库及售后退回的呆滞品、报废品及余料处理的流程；
1.2  明确呆滞品、报废品及余料处理时各相关部门的职责。

2.0  适用范围
适用于所有生产、采购、售后及保管过程中产生的呆滞品、报废品及余料。

3.0  定义
3.l  呆滞品：原可使用，库存时间较长且不可能再投入或出货使用的原材料、半成品、成品。
3.2  报废品：指不符合规定的技术标准、损坏、不能按原用途使用的原材料、半成品、成品。
3.3  余料：指生产过程中产生的边脚料。

4.0  职责
4.1  生产部
4.1.1负责仓库保管过程中形成的呆滞品及报废品的报废申请。
4.1.2负责公司所有呆滞品及报废品的保管和数量清点，呆滞品及报废品废弃的执行及数据处理。
4.1.3 负责对领用后在生产过程中产生的报废品的收集、分类、报废申请；生产过程中产生的余料的收集、分类、提出处理；报废品、余料处理过程中过磅监督及指导。

4.2  质量部
4.2.1 为呆滞品、报废品处理的主管部门，负责组织《呆滞品及报废品处理申请单》的逐项审核、判定及跟踪处理。
4.2.2 对出现报废品的原因做分析总结，并提出避免此类质量异常现象发生的改进意见，涉及相关责任部门的要立案跟踪改进效果。
4.2.3 定期向公司领导上报呆滞品、报废品处理情况的报告。
4.3  研发部、售后服务部、技术部：负责研发、试验、检测、售后服务等领用后在使用过程中产生的报废品的收集、分类、报废申请。
4.4  财务部：负责监督呆滞品、报废品及余料的处理过程；对《呆滞品及报废品处理情况月报表》审核；按经审批的处理意见进行账务处理；负责对余料产生、出售、剩余数量及出售金额账务管理，审核余料产生量的合理性。
4.5  采购部
4.5.1由于供应商质量原因造成物料的损坏、报废，负责联系供应商办理换货、退货；对无法退换的报废物料负责收集、分类、报废申请。
4.5.2 负责联系废品收购商并确定废弃品、余料的销售价格，经公司领导审批后出售废弃品及余料；
4.6  行政部：负责废弃品、余料放行单的审批。

5.0  正文内容
5.1  呆滞品的产生
5.1.1 原材料购入后，设计变更、产品升级，不再使用；
5.1.2 半成品、成品生产后，因市场变化导致不再出货；
5.1.3 库存原材料、半成品、成品，因库存时间较长变质不再使用或出货；
5.1.4 售后退回的合格品，因市场变化、设计变更、产品升级，不再使用；
5.1.5 其他形式产生的呆滞品。

5.2  呆滞品的判定
5.2.1 原材料类的呆滞品由仓库清理后，计划分部填写《呆滞品及报废品申请表》交质量部，质量部负责组织相关部门逐项进行判定，做出如下判定意见：
l)直接报废；
2)由销售部门或采购部寻找使用厂家（调货、降价处理、寻找买家等），在2个月内不成功时，直接报废；
3)可拆卸使用，可用部分由质量部检验合格后入库，不可使用部分直接报废；
4) 修复后使用；
5)非呆滞品。

5.2.2 半成品、产成品类的呆滞品由仓库清理后，计划分部填写《呆滞品及报废品申请表》交质量部，质量部负责组织相关部门逐项进行判定，做出如下判定意见：   
1)直接报废；
2)可拆卸使用，可用部分由质量部检验合格后入库，不可使用部分直接报废；
3)修复后使用；
4)非呆滞品。

5.3  报废品的产生
5.3.1订购报废（指因图纸，资料失误或订购型号出错，厂商不同意退换的物资）；
5.3.2 生产过程中产生的不合格品；
5.3.3 设计开发过程试验中产生的报废；
5.3.4售后服务现场更换的不合格品，经检验判定非供应商产品质量原因；
5.3.5 因库房、运输等管理不善造成的报废品；
5.3.6 因供应商质量原因造成物料的损坏、报废，且无法退换的报废品。
5.3.7 其他形式产生的报废品。


5.4  报废品的判定
5.4.1 报废品判定的提出
1)订购报废产生的报废品由采购部提出；
2)生产过程中产生的不合格品由生产部提出；
3)设计开发过程试验中产生的报废品由研发、技术部提出;
4)售后退回的现场更换的不合格品，由售后服务部提出;
5)因库房、运输等管理不善造成的报废品，由生产部提出;
6)生产、研发、售后领出物料后发现物料损坏，经质检员检验后出具“检验单”（一式二联，仓库负责人、检验员各一联），写明物料损坏原因，若非领料人造成的损坏，领料人凭“检验单”到库房换料。换回的报废品及库房发现的报废品，由库房提出；
7)其他形式产生的报废品，由责任部门提出申请。
5.4.2报废品的判定意见
申请部门填写《呆滞品及报废品申请表》（一式二联，申请部门、质量部各一联）交质量部，质量部负责组织相关部门逐项进行判定，做出如下判定意见：   
1)供应商产品质量问题；
2)直接报废；
3)可拆卸使用，可用部分由质量部检验合格后入库，不可使用部分直接报废；
4)维修后使用；
5) 非报废品。

5.5呆滞品、报废品的处理
5.5.1因供应商产品质量问题，质量部书面通知采购员填写“调拨单”（一式二联，采购员、仓库负责人各一联），将该部分物料调拨至不良品仓，仓管员进行系统审核。
5.5.2采购部与供应商联系办理换货、退货。材料换回到货后，采购员编制 “调拨单”（一式二联，采购员、仓库负责人各一联），将该部分物料从不良仓调拨至相应的材料仓，仓管员点验后进行系统审核；若报废品无法换货，退还给供应商后，采购员编制“其他出库单” （一式二联，仓库负责人、成本会计各一联），将办理完成退货手续的单据交仓管员进行系统审核。

5.5.3对
①因供应商产品质量原因但无法退换，
②判定为直接报废，
③可拆卸使用，可用部分由质量部检验合格后入库，不可使用部分直接报废，
④由采购部寻找使用厂家（调货、降价处理、寻找买家等），上述四种情况的呆滞品、报废品，由各申请部门填写《呆滞品及报废品处理审批表》并附《呆滞品及报废品处理清单》（一式三联，申请部门、财务部、质量部各一联），经部门经理、质量部经理、分管副总出具意见后，报财务经理、财务总监审核，总经理审批；预计报废损失金额超过3万元，须董事长批准。


质检员填写“调拨单”（一式三联，质检员、仓库负责人、成本会计各一联），将②、③、④物料调拨至不良品仓，并将《呆滞品及报废品处理审批表》（财务联）交各仓管员进行系统审核。质量部定期书面通知采购部联系使用厂家或废品收购商，并确定呆滞品、报废品的销售价格，上报公司财务总监、总经理审批后出售废弃品。无法出售的呆滞品、报废品书面通知仓管员丢弃；呆滞品、报废品处理后，质量部收到采购部相关单据后编制“其他出库单” （一式二联，仓库负责人、成本会计各一联），并将单据转交仓管员进行系统审核、打印。


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