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本制度适用于公司所有仓储区域及相关物料，涵盖月度盘点、年度全面盘点及日常抽查等多种形式，并对盘点前的准备工作、现场操作流程、数据记录要求、异常情况处理以及责任划分等方面进行了详细说明。
一、 目的
为了实现仓库盘点工作的规范化与制度化管理，明确仓管人员的工作职责，为财务核算及企业运营管理提供真实可靠的原始数据，确保公司资产的安全与完整。
二、适用对象
涵盖公司仓库内所有处于存储状态的物料，具体包括包装材料、成品、呆滞物料、易耗品、板材、实木、五金配件、塑料制品等。
三、盘点方式
月度盘点：每月由仓库组织一次盘点工作，经批准后可采用抽样方式进行；
年度盘点：每年开展一次全面盘点，对所有库存物品进行彻底清点；
日常盘点：当某些物料存量较低、便于清点时，仓管员应及时进行盘点；
临时抽查：由财务部门提前通知后，对库存物资进行随机抽查盘点；
四．人员分工及职责
1.盘点人：仓管员负责盘点过程中所辖物料的确认和点数、正确记录盘点表；
2.监盘人：仓管员盘点完成后由仓库主管负责对异常数量进行查核；
3.稽核人：由财务部指派账务人员负责仓库盘点工作的稽核；
4.协盘人：仓库搬运工协助仓管员对盘点物料进行搬运；
五、盘点前准备工作
1.仓管员在盘点前，需对所管辖的物料区域进行整理，确保物料摆放整齐有序，并将存卡放置在合适位置。
2.盘点前，各类单据必须全部登记入账，电脑账和手工账均需处理完毕。
3.对于盘点期间已收货但尚未办理入账手续的物料，应单独存放，并做好明显标识。
六．盘点时间
1.月未盘点以当月结账最末一日举行为原则，计划在一天内完成；
2.年终盘点一般在年终放假前进行；
3.不定期抽查盘点，由财务部自行安排时间，提前通知仓库，再进行抽样盘点；
七．盘点流程
1.仓管员按照库位顺序逐一清点所辖物料，并将实际数量如实填写至《盘点记录表》“实盘数量”栏中，同时更新物料卡信息；
2.对盒装或箱装物料，应在表格中注明“箱数×每箱标准数量+尾数”；如发现外箱未封口或破损，需开箱清点确认后填写；
3.完成盘点后，仓管员在《盘点记录表》上签字确认；
4.财务部在盘点前从库存清单中随机选取部分物料生成《盘点稽核表》，并在盘点结束后进行复核，填写相关数据；
5.仓库主管与仓管员共同核对《盘点稽核表》，确认无误后签字；
6.盘点完成后，仓管员将《盘点记录表》复印两份，分别提交财务部和仓库主管。待财务经理签字同意后，方可据此调整账目；
八．盘点奖罚及注意事项
1.盘点采用实盘实点方式，禁止目测数量、估算数量；
2.盘点时注意物料的摆放，盘点后需要对物料进行整理，摆放顺序不能随便打乱；
3.盘点过程中注意保管好《盘点记录表》，避免遗失，造成严重后果；
4.仓库根据最终“盘点盈亏”数据及原因对相关仓管员进行考核，情节严重者处以30-100元罚款，特别严重及给公
司造成重大损失者给予开除并赔偿相应损失；
九、重点盘点范围
1.主材类（木材、金属件等）100%全盘，辅料类按出入频次抽查≥60%；
2.成品仓实施全品类盘点；
3.对超3个月无动态物料编制《呆滞清单》并提交处理方案。
十、盘点报告编制
盘点工作全部结束后，仓库主管需根据盘点期间的各项情况进行总结，尤其要对盘点差异原因进行深入分析，撰写“盘点总结及报告”。该报告需发送给副总经理审核，并抄送财务部。
十一、盘点资料保存
盘点清册、盘点调帐数据、盘点总结等由财务部保存，保存期限12个月。
仓储部
20XX-12-01
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