一、偿债能力分析数据：
1、流动比率=流动资产合计／流动负债合计×100%
2、速动比率=（流动资产合计-存货）／流动负债合计×100%
3、 资产负债率=负债总额／资产总额×100%
二、运营能力分析数据：
平均（-----）余额=（年初数+年末数）／2
（-----）周转期（天数）=360／（----）周转率
1、应收账款周转率=主营业务收入（销售收入）／平均应收账款余额
2、预付账款周转率=主营业务成本（销售成本）／平均预付账款余额
3、存货周转率=主营业务成本（销售成本）／平均存货余额
4、应付账款周转率=主营业务成本（销售成本）／平均应付账款余额
5、预收账款周转率=主营业务收入（销售收入）／平均预收账款余额
6、营运资金周转率（次数）=360／（应收账款+预付账款+存货-应付账款-预收账款）周转天数
7、流动资金周转率（次数）=主营业务收入（销售收入）／平均流动资产金额
8、预计营运资金量=上年度主营业务收入（销售收入）×（1-上年度销售利润率）×（1+预计销售收入年增长率）
主营业务（销售）利润率=主营业务（销售）利润／主营业务收入
9、总资产周转率=营业收入净额／平均资产总额
三、获利能力分析数据：
1、总资产报酬率=【利润总额+利息费用（财务费用中）】／平均资产总额
2、净资产收益率=净利润／净资产（总资产-总负债=所有者权益）×100%
3、（主营业务收入）销售增长率=（本年销售额收入-上年销售额收入）／上年销售收入×100%
4、利润增长率=（本期利润-上期利润）／上期利润×100%
5、本年总资产增长率=（年末资产总额-年初资产总额）／年初资产总额×100% |
