采购管理工作手册，采购管理标准工作流程与常用表格表单

刘悦

　　采购申请必须根据预算得到部门经理的批准。使用部门必须专设行政员与财务部门沟通并进行预算控制。计财部必须复核每一份采购申请以确保预算控制的有效性。公司应该设立审批的权限级别并严格遵守。

　　=====全文目录=====

　　第一部分概述……1

　　1前提说明……1

　　2负责部门和职责……2

　　3采购管理运作分类……3

　　第二部分业务流程……5

　　1采购申请及授权……5

　　1.1流程图……5

　　1.2管理方法……5

　　1.3流程描述……6

　　2供应商选择……8

　　2.1流程图……8

　　2.2管理方法……9

　　2.3流程描述……10

　　3采购……13

　　3.1流程图……13

　　3.2管理方法……14

　　3.3流程描述……15

　　4收货与记录……17

　　4.1流程图－上海部分……17

　　4.2流程图－上海复核……18

　　4.3管理方法……19

　　4.4流程描述……20

　　附件……24

　　采购申请单……24

　　采购审批权限表……26

　　供应商信息收集表……27

　　授权供应商清单……28

　　供应商选择比较表……29

　　订单汇总表……30

　　供应商评估记录……31

　　供应商考核报告……32

　　采购订单……33

　　采购检验单……34

　　领用单……35

　　=====正文节选=====

　　第一部分概述

　　1前提说明

采购的范围	采购是指企业在日常经营活动中因购买商品或接受劳务供应并支付价款的活动。 　　本公司的采购范围主要包括以下内容： 　　固定资产 　　低值易耗品 (包括：办公用品) 　　专业服务 (包括：咨询费) 　　公共事业服务 (包括：电话费、邮电费、物业管理) 　　其他服务 (包括：业务宣传费、汽车费用、租赁费)
应付帐款	应付帐款是指因购买商品或接受劳务供应等而发生的债务。这是买卖双方在购销活动中由于取得物资与支付货款在时间上不一致而产生的负债。
应付票据	应付票据是由出票人出票，委托付款人在指定日期无条件支付确定的金额给收款人或者持票人的票据。
预提费用	企业在市场经营活动中发生的费用不一定当时就要支付，但按照权责发生制原则，应该将属于当期的费用计入当期。 　　本公司的预提费用主要包括： 　　租赁费 　　水电费 　　咨询费 　　利息
其他应付款	其他应交款包括教育费附加、其他暂收及应付款等应交款项。

　　2负责部门和职责

部门	负责人员	职责
共同职责
全公司各部门	全公司职员	规范采购程序，建立、健全采购的内部控制； 　　为公司节约采购成本，最大限度防止舞弊行为。
特殊职责
计财部	费用会计	预算控制 　　从供应商处直接获得发票并对数量、金额进行复核 　　编制与采购相关的会计分录 　　编制与采购相关的凭证 　　依合同及时付款给供应商
计财部	会计经理	预算控制 　　复核并批准所有付款凭证
行政部	采购员	根据采购申请要求联系供应商并询价，确定综合成本最低的供应商 　　向供应商发订单并进行订单管理 　　维护供应商资料库和采购业务资料
行政部	行政部总经理	审批采购申请单和订单
使用部门	部门总经理	控制部门采购预算 　　审核、批准部门采购申请单和付款申请单
使用部门	行政员	汇总部门采购申请 　　及时取得本部门财务信息，协助进行预算控制

　　…………

　　以上贴子只是内容提要，完整祥细的内容在下面附件中，请下载后阅读：

jiutian7

谢谢分享。

海豚湾422

不错，很专业

yanjiutian

值得借鉴，谢谢分享

qiantee

谢谢分享。

matthew_wan

谢谢分享。