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第一章 总 则
1、财务部是公司一切财政事务及资金活动的管理与执行机构，负责公司日常财务管理和
筹资管理工作，为加强财务管理，特制定本财务管理制度。
2、本管理制度适用于深圳市经纬业科技有限公司；各部门、人员在财务会计工作中必须
认真执行本管理制度（当然，在本制度的基础上如果个人有更好的方式方法可以更准
确、快速、及时的完成任务的，可以提议修整，纳入本制度）。
第二章 财务工作岗位职责管理制度
一、会 计 工 作 职 责
1、负责公司财务管理工作。编制公司各项财务收支报表；审核各项资金使用和费用开支；
2、按照会计制度的规定、记账、复账、报账做到手续完备，数字准确，账目清楚，
按期报帐。
3、妥善保管会计凭证、会计账簿、会计报表和其他会计资料。
4、妥善保管公司注册证书及印章，以及证书年检更新等事项。
5、监督公司财务收支有关的各项经济活动。
6、详细核对公司的各项与财务有关的数字、金额、期限、手续等是否准确无误。
7、纠正财务工作中的差错弊端，规范财务的职责行为。
8、针对公司财务工作中出现问题产生的原因提出改进建议和措施。
9、完成总经理或副总经理交付的其他工作。
二、出 纳 工 作 职 责
1、严格执行现金管理制度，认真掌握库存现金，按现金收付记帐，收付数额当面点清，
防止差错，并注意票面的真伪。
2、每日记好现金日记帐，做到日清月结，保证帐证相符，帐款相符，存取与游总帐目相
符。与游总每周盘库—次。
3、不得私下借支现金，需要暂付款必须有部门领导与副总或总经理签字同意后方可
暂付(新进员工必须做满一个月限借200元)，暂付之后必须按具体规定日期内结清，
不得拖欠公款。
4、做好财务收支的保密工作，不准随便泄露财经信息（特别注意对账单、报价单以及
客户资料的存放）。
5、廉洁奉公，坚持各项财务制度，为公司增收节支。
6、每日库存现金不能少于1万。不够时应加上手上有的未支付报销单金额，及时通知游
总提现储备。
7、每天下班前，严格检查保险柜的上锁情况，妥善保管好钥匙。
8、积极与客户做好销售对账工作，及时催客户签回对账单。
9、积极清理催收应收款项。
10、及时更新应收账款明细表，与收款明细表，随时应领导要求打印供给。
11、对公司销售产品、提供劳务、副产品回收以及其它经营收入收取现金时，必须向付
款方开具收据，如实按规定的时限、顺序、逐栏、全部栏次一次性填写，由收款人
签字。
12、保管好各种空白票据、印鉴。
13、装订和保管好凭证，帐册和有关资料，及时归档，防止丢失或损坏。
14、与会计人员密切合作，做到相互支持，配合默契。
15、完成领导交办的其他任务。
三、统 计 工 作 职 责
1、每日严格审查仓库发给的《送货及来料明细表》，有问题必须及时沟通解决。
2、每日做好产量统计工作，确保数据真实、准确、及时。定期出具统计分析报告。
3、每日统计班组产量，公布于栏，每月统计班组产量，进行比对，并做好对比表给各主
管与总经理签字确认，复印一份给人事进行对产量高的一班给予奖励，体现在当月工
资里。4 [/ z9 c4 u4 S9 |, X2 T
4、将客户来料素材准确计算出遗失数及损耗数，并将剩余素材联系生产部主管如数找出，
及时通知业务部门联系客户协商退回或留存，如若留存安排存放仓库指定位置，必须
做好标识与电脑账。
; ?4 D( Z: I9 g7 Y 5、与仓库管理员进行成品、素材等的数量核对工作，建立统计数据与各仓库数据的核对
关系，确保统计报表能真实反映公司的生产情况；
6、负责车间内各项不良数据的统计.
7、统计各车间产品的收得率，和各产品一次合格率及不合格返工情况。
8、按时作出全厂生产的批，每个品种及月、季、年统计表。
9、监督、协助、指导仓管更好的完成工作
10、配合、协助出纳与客户进行对账工作。
11、完成领导下达的其他工作任务。
四、仓 管 员 工 作 职 责
1、根据本规定做好物资出库和入库工作，并使物资储存、供应、销售各环节平衡衔接。
2、做好物资的保管工作，如实登记仓库实物账,经常清查、盘点库存物资，做到账、卡、
物相符。
3、积级开展废旧物资、生产余料的回收、整理、利用工作,协助做好积压物资的处理工
作。
4、做好仓库安全保卫工作，确保仓库和物资的安全。
5、仓库管理人员纳入其所在企业的财务部门统一管理。
6、打扫库内地面卫生，保证干净整洁。
7、完成领导下达的其他工作任务
五、财务工作人员调动工作或者离职，必须与接管人员办清交接手续。 财务工作
人员办理交接手续，由总经理或主管监交。
第三章 应收对账管理制度
一、仓管员将每日客户提供并仓管验收的“送货单”和“退货单”在第二天上午安照我
司内部统一表格输入《送货及来料明细表》后发给统计员初审，把原单据送至财务室会计，把复印件送至统计员；
二、统计员必须在当日下午或第二天上午初审无误后把《送货及来料明细表》发给出借纳复审，出纳复审无误后把准确的单价输入表格中并计算好金额后发给会计终审。
三、每月2号必须终审完《送货及来料明细表》（仓管员和统计员必须在1、2号里确认所有单据的回归与数量的更改）。
四、每月5号前出纳必须按照客户票求的格式将所有的对账单做好给会计签字确认后发给各客户进行对账事宜（切记注意遗失数与损耗数的计算）。
五、对账时如有金额价格变动必须通报会计，说明原因，待会计审核签字确认后报送总经理批准。
六、争取每月应收款对账在下月月内与客户对账确认完毕，并记入应收明细账中进行追款工作。
七、出纳必须及时催促客户把确认好的对账单签字盖单回传，并分客户按时间存放保管好。
八、出纳必须将当日所催款情况（如还款日期、不还款原因等）标识在“应收账款明细表上，每天下午下班前交一份给会计。
第四章 费用报销制度
一、公司职员报销费用由经办人员据实填写报销凭证，并在单后面贴上收据或发票（必须按照财务要求贴整齐），先交由部门主管（或证明人）签名，后经会计审核，再给总经理和副总签名，进行实报实销，最后由出纳查阅并给予报销。
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