一、目的：确保及时、真实反映应付情况，做到账实相符
二、使用范围：所有有关入库付款事项。
三、相关职责部门：综合管理科、物管科
四、具体规定如下：
１、现结：
（1）采购部必须在货到前三天以联络单的方式通知财务所需付款项的金额。
（2）货到时采购部通知仓管员（填写报检单，指原材料）
（3）采购核对好进仓数量、单价填写《支付证明单》，交物管科长签字，交财务部复核（复核单据是否齐全、单据是否有效等），总经理批准。
（4）出纳核对金额后办理付款。
2、批结：
（1）采购部在第二批货物到货的前三天通知财务第一批货款所付的金额。
（2）货到时采购部通知仓管员（填写报检单，指原材料）
（3）采购与财务核对好第一批进货数量、单价填写《支付申请单》，交物管科长签字，交财务部复核（复核单据是否齐全、单据是否有效等），总经理批准。
（4）出纳核对金额后办理付款。
3、月结：
（1）每月采购与供应商沟通安排对账时间，做好对账单后与财务核对审核确认无误后，回传给供应厂商。
（2）经双方共同确认无误后为实际应付账款。
（3） 出纳付款时必须有财务、总经理签字的《支付证明单》、方可付款或转帐，否则出纳有权拒绝付款或转帐。
4、发票
采购协助财务与客户沟通安排好发票收回工作，做好未收回发票记录，为确保收回发票不过期浪费，可根据实际情况与供应商调整开具发票时间。 |
