|
|
1、总则
1.1目的
加强采购业务工作的规范化管理、采购绩效管理，预防采购过程中的各种弊端，降低采购成本，提高采购业务的质量和经济效益。
1.2适用范围
本制度适用于公司所有物品（生产原材料、辅料、设备、备品备件、固定资产、劳保用品、办公用品）或劳务（技术、服务等）的采购；公司采购部、生产管理部、质量部、技术部、设备部等相关部门。
1.3职责与要求
1）采购部：负责物资采购管理制度和内部各岗位职责的制定；负责物资采购员、计划员及档案管理员的监督与管理；负责物资采购计划的制定，采购合同的签订及保管；负责物资采购的询价、议价、比质、比价；负责本部门按时、保质、保量地完成所需各项物资的采购工作；负责管辖范围内的卫生、安全工作；负责做好各项档案的管理工作，如采购合同、各种审批文件及公司下发的各种文件；负责建立采购物资台帐、借款明细帐及公司应付帐款，定期与财务部对帐并协助实施物资盘点。
2）市场部：根据销售订单编制销售计划并下发相关部门。
3）生产部（含技术研发）：根据市场部销售计划，编制原辅材料需求清单。负责制版、模具、量板等外包产品、技术服务以及其他外协业务采购申请及计划的编制。
4）办公室：负责编制公司劳保、办公用品的采购和办公用品日常维修申请计划。
5）设备工程部：依据公司固定资产投资计划、设备运行状况以及生产经营需要编制设备的采购、固定资产维修以及其它维修制造所用备品备件采购计划。
6）其它物资需求部门：根据需求物品或劳务的性质和权属向相关部门或者采购部门提交申请，并经采购部初审后交各分管副总或总经理批准。
7）分管副总及总经理：负责权限内的采购审批和超出权限的采购初审，总经理负责生产经营采购、固定资产购置、维修等计划的审批。
8）财务部：负责日常采购的价格审查、结算、账目核对，负责对价值万元以上的采购协助组织招标或上报上级领导实施招标。
9）质量部：负责原材料、辅料的验收，设备部会同生产部负责备品备件、设备、监视和测量工具及维修等劳务的验收。
2、采购作业标准流程与规范要求
2.1物资采购的计划、申请与审批
2.1.1授权的请购部门根据生产计划、实际需要以及库存情况每月日前报次月的采购计划，报分管副总审核。
2.1.2经分管副总初审后的月度采购计划报财务部审批后执行。
2.1.3未列入月份采购计划或超出计划的临时采购申请需根据需求物品或劳务的性质和权属向相关部门提交申请，并经初审后交各分管副总或总经理批准。
2.1.4对价值超过元以上的办公用品及元以上的设备、配件、仪器、劳务等需要由申请部门写出申请报告经分管副总签署意见报总经理审批后实施。
2.1.5采购计划或申请应列明采购物品或劳务的名称、规格型号、数量、质量技术要求、估计价值、交货日期、用途等。
2.2采购比价（注：规模相对较小的企业，可以无需招标采购物品）
2.2.1采购部门在采购前须将采购计划或申请，交财务部进行比价；在提交采购计划或申请的同时，采购部门应对新采购物品提供至少3家以上的供应商报价和联系资料，有财务部提供的供应商（但不仅限于）进行询价或实地调查。
2.2.2价值在万元以上的维修、服务等劳务、万元以上的单台（套）设备的采购需召集三家以上的供应商报价，进行比价；万元以上的必须采取招标方式采购。
2.2.3对常用大宗原辅材料实行招标比价采购，公司根据市场行情每年至少举行次招标，确定采购价格和供应商，一经通过招标确定价格，只能在定标价格基础上根据市场行情下调，不能上浮；如属国家政策调整等客观原因所致采购价格上涨，并且采购物资属供不应求的卖方市场，价格可以上调，但必须经过总经理会议研究同意后才能执行。
2.2.4国家明码标价垄断经营的特殊商品采购以及政府有收费标准的行政事业性服务收费不实行比价程序，财务部只对采购物品或劳务的价格、收费标准、数量、质量的真实性进行审查。
2.2.5所有采购业务应经财务部审查后方可报总经理签批报销。
2.3采购实施及物资验收
2.3.1公司的采购业务统一由采购部门负责办理，其他部门或人员不得自行采购。
2.3.2采购部门应根据生产部下达的原辅材料需用计划结合库存物资的数量编制采购计划，报财务、分管副总审批、批准后执行。
2.3.3采购部门根据批准的采购计划实施采购，除一些零散的采购外，批量采购业务必须先与供货方签订采购合同，并与财务部、质量部、生产部等相关部门进行会审，采购合同应包括品种、规格、数量、质量、价格、交货日期、运费承担、结算方式及经济处罚等项条款。在采购合同有效期内，若因市场行情发生较大变化时，经过总经理批准可以与供货商签订《调价协议》，并报请财务部门备案。
2.3.4采购物资运到本公司时，一般物品由采购部门直接验收并填制《验收单》、办理入库手续或进行退换货处理；需特别检验的物资，需由采购部门对照核对采购计划，经确认无误后开具《请验单》交质量部或设备部进行质量检验，质量部、设备部在验收条件允许的范围内组织物资检验，并出具检验报告单，检验合格的物资由保管点数入库并办理入库手续，检验不合格的物资不得办理入库，应由采购部完成后续的退换货处理工作。
2.4结算
2.4.1采购发票按规定能够取得增值税发票的，且在我方能够抵扣增值税的采购项目必须索取增值税发票，不能取得的，价格按扣除增值税以后执行。
2.4.2无论是现款采购还是赊购，在结算付款时均需由采购部门填开《采购付款申请单》，连同有关凭证报经财务部门审核，并经总经理批准后，出纳人员方可付款。
2.4.3财务部在对采购物品结算付款时，应当认真审核《请购单》、《采购合同》、《采购计划单》、《采购付款申请单》、《入库单》、《发票》或《收款收据》等有关单证，账目结算不清或未按合同规定期限付款以及不符合税务制度规定的结算凭证财务部门不得办理相关手续。
2.4.4出纳员须在接到经总经理批准的付款凭证后办理付款手续，付款时必须认真审核是否具备签章齐全的条件，对签章不全的付款凭证不得办理付款手续。
…………
以上贴子只是内容提要，完整祥细的内容在下面附件中，请下载后阅读： |
|
